试论金融理财产品的表外风险

随着金融理财产品的品种不断增多以及持续的通货膨胀压力，金融理财产品受到了机构和个人投资者的追捧，发行及销售日益火爆。商业银行对于理财产品的销售积累起来了巨大的资金池，银行的资金流动性得到补充。然而，目前我国对于金融理财产品的监管方式采取的是机构监管，而监管部门对于商业银行发行的理财产品缺乏有效的监管手段。这一问题主要表现为理财产品作为银行表外资产往往审计困难，问题滋生得不到及时处理，2013年6月爆发的“钱荒”即银行间流动性紧张，一定程度上折射出我国银行业金融衍生产品乱象。下面笔者将针对金融理财产品的表外风险进行重点探讨。

外部冲击下商业银行表外业务风险研究——以“原油宝”事件为例

随着商业银行竞争的日益激烈,表外业务已成为新的利润增长点。商业银行的表外业务获得高利润的同时,因风险管理体系未能同步完善,在突发外部冲击下,风险管控不足会使商业银行面临较大风险和损失。文章以中国银行的“原油宝”事件作为案例,从商业银行、投资者和监管机构的角度来研究我国商业银行表外业务风险管理的问题,分析总结此事件对表外业务风险管理的启示与教训。

表外事项风险监管与商业银行发展——基于表外负债风险监管的视角

商业银行是我国金融业的主体和基础载体,发挥着引导资金流通与实现资金余缺调剂的重要职能。然而,融资困境一直是市场参与主体发展的瓶颈,"钱荒"问题日益凸显与蔓延,遏制了投融资活动的资金需求。同时,民间"钱慌"也在一定程度上阻碍了金融市场的流动性。基于此,商业银行表外事项迅猛发展,发挥了创造利润与缓解流动性压力的双重作用,但其膨胀的杠杆效应,重构了银行风险结构,加剧的风险更阻碍了商业银行的发展。因此,以表外事项为载体,以表外风险监管为目标,以表外负债风险监管为核心,构建商业银行业务收益——风险博弈模型,完善商业银行表外事项运作与信息披露机制,逐步提高风险监管效率,从而确保其稳健经营和健康发展。

国外商业银行表外业务风险监管现状及对我国商业银行的影响

从修订的《巴塞尔新资本协议》三大支柱出发,分别从表外业务风险计量方法、商业银行内部控制以及表外业务信息披露三个方面,讨论分析了国外商业银行表外业务风险监管的研究现状,借此对我国商业银行表外业务的风险监管起到借鉴作用。

商业银行表外业务风险的监管探讨——来自华尔街金融风暴的启示

华尔街的金融风暴产生的根源之一在于金融表外业务的过度开发和监管缺失.反观我国商业银行的表外业务,必须改变信息披露缺乏、监管缺失的现状,并且不能重蹈过度开发银行表外业务尤其是金融衍生产品的覆辙.

商业银行表外业务的风险控制

20世纪80年代以来,商业银行的经营环境发生了急剧的变化,而其中最引人注目的是表外业务的发展。表外业务在银行的经营活动中占有愈来愈重要的地位,与表内业务相比,表外业务具有种类繁多、形式灵活、收益性高、监管较少的特点,这些特点使得表外业务创新更能满足客户日益多样化的需求,为银行带来利润增长点。同时表外业务也具有交易集中、透明度差、风险性强的特点,这些特点决定了表外业务风险管理与防范的特殊性和重要性。

贸易融资产品中部分因素对表外加权风险资产的影响

随着金融监管部门对资本充足率的监管强化,银行正面临对资本管理的新挑战。由于对核心资本的补充并不可行,其结果是对加权风险资产的管理的重要性被突显。贸易融资业务作为表外业务的重要组成部分,其涉及的部分因素对表外加权风险资产产生了一定的影响,从而间接影响加权风险资产。本文旨在研究探讨这种影响的产生及结果。

我国商业银行表外业务发展及其管理

西方国家商业银行表外业务的重要性正与日俱增,我国商业银行表外业务的份额也在逐步加大,但表外业务存在会计风险、信用风险、利率与汇率风险、流动性风险、清算风险、经营风险等各种风险。我国商业银行应该区分不同类型的表外业务风险,实行有针对性的管理,大力发展表外业务,增强市场竞争力和盈利能力,规范会计披露,加强对表外业务的监管力度。

银行表外业务监管的国际经验

表外业务的监管与表内业务相比具有一定的特殊性。从国际组织和主要国家表外业务的监管要求及操作实践来看,各国现有的监管体系对传统表外业务并未给予足够的关注,对资产证券化、衍生产品等复杂表外业务的监管也是"轻触式"的。危机后,国际上开始反思表外业务的监管,但主要也是从加强功能监管角度入手,对银行表外业务风险管理本身的监管认识和进一步的监管要求还不够充分。基于以上分析,本文从防范监管套利、确认表外业务交易的风险实质、提高监管的前瞻性和灵活性、加强宏观审慎监管等方面提出了加强表外业务监管的建议。

浅析银行理财业务的风险隐患及应对措施

银行间理财业务竞争日趋激烈,本文指出理财产品激烈竞争可能带来的表外风险、信贷调控对冲风险等隐患,并提出了防范措施。

试论银行理财业务的风险隐患及对策

银行间理财业务竞争日趋激烈,文章指出理财产品激烈竞争可能带来的表外风险、信贷调控对冲风险等隐患,并提出了防范措施。

监管"穿透术"防控表外业务风险

部分银行机构表外业务发展中存在业务异化、风险管控不力等问题,需进一步强化穿透式监管,提升监管前瞻性和有效性,引导表外业务回归业务本源,实现高质量发展 近年来,商业银行表外业务快速发展,产品种类和内涵不断丰富,表外业务风险管控需求日益突出.为进一步加强商业银行表外业务风险管理,适应新形势下表外业务发展呈现的新变化新趋势,2022年12月,原银保监会发布《商业银行表外业务风险管理办法》(以下简称《办法》),对商业银行表外业务的定义与分类、治理框架、风险管理要求等提出了明确规定.

新闻聚焦

政治局会议分析研究明年经济工作11月10日,银监会在网站发布2016年三季度主要监管数据。数据显示,2016年三季度末,商业银行不良贷款余额14939亿元,较上季末增加566亿元;商业银行不良贷款率1.76%,比上季末上升0.01个百分点。同时,银行业利润增长继续趋缓。