新《证券法》实施后房地产土地估价机构参与证券业评估的建议

新《证券法》对证券服务机构的类型、准入门槛、法律责任作了明确规定,证券服务机构中的评估机构为“资产评估机构”。本文从房地产土地估价与资产评估的关系说起,房地产土地估价属于广义的资产评估,所以房地产土地估价机构参与证券业评估具有合法性。新《证券法》出台后,为贯彻落实国务院“放管服”改革要求,证券服务机构由原来的核准制改为备案制,证券评估领域全面放开。通过梳理房地产土地估价机构在证券评估领域的执业范围,对房地产土地估价机构的优势进行分析,倡议专业的评估机构承做专业的业务,房地产土地估价机构依法报国务院证券监督管理机构和国务院有关主管部门备案,并对房地产土地估价机构参与证券业评估提出了几点建议,供有关部门和行业协会参考。

推动评估行业健康发展 努力服务证券市场——在证券业务评估机构综合检查工作总结会议上的讲话摘要

2005年3月15日,财政部、中国证监会在北京召开证券业务评估机构综合检查工作总结会议。会议总结了证券业务评估机构的综合检查工作,研究了加强和规范对证券业评估机构管理的思路以及证券业评估机构规范执业的措施。会议由中国资产评估协会秘书长刘萍主持。财政部企业司贾谌司长和中国证监会张为国首席会计师到会并发表讲话。具有证券评估业务资格的资产评估机构负责人参加了会议。2004年,根据国务院国办发101号文件要求,财政部和中国证监会对全国103家证券业评估机构及其86家分所和所属的3124名注册资产评估师进行了以执业资质和执业质量为主要内容的综合检查。检查发现,随着我国市场经济十多年的发展,证券业评估机构总体规模不断扩大,证券业评估机构市场占有率逐年提高,评估收入连年增长,市场集中度不断提高,形成一批对某些专业、某些领域有专长、重质量、讲信誉的评估机构,在服务证券市场方面发挥了积极作用。但由于近年来管理弱化、市场竞争激烈以及评估师的执业素质参差不齐,部分证券业机构和人员仍然不同程度地存在一些问题,主要是证券业资格管理缺位,内部管理制度不健全或执行不力,分所管理不到位,评估报告和底稿规范性较差等。对存在问题的评估机构,根据问题的性质和程度,给予了谈话提醒和限期整改处理,对有重大疑点评估报告的资产评估机构,在进一步调查基础上,按照规定的程序进行处理。会议提出了下一步对证券业评估机构的监管思路:一是要强化证券业务资质管理,建立动态的准入和退出机制;二是要规范对分支机构的管理,改善机构的内部管理机制;三是要加强日常执业质量监管,建立长效监管机制;四是要加大对执业人员的管理和培训力度,提高执业人员素质;五是要加强监管部门之间的沟通和协调,充分发挥中评协在证券业评估机构管理中的作用。为此,中国资产评估协会举办了为期四天的证券业务资产评估机构检查规范培训班,针对检查中发现的执业质量和内部管理方面的典型问题,对证券业务资产评估机构的负责人、有关注册资产评估师进行了有针对性的分类专项培训。这是资产评估行业发展十几年来首次针对检查发现问题举办培训班。

评估机构负责人谈行业综合检查

3月16-19日在北京举行的证券业评估机构检查规范培训班是2004年全国评估行业综合检查工作狠抓落实的一项重要举措。培训班上,一些评估机构的负责人,就本次检查对评估行业发展的重要意义谈了自己的认识和看法,其中有深刻的经验教训,也不乏对检查工作意义的真知灼见。他们认为检查是行业发展的新起点,是行业管理的进步,取得了实效,影响极其深远。通过他们的谈话,我们感到,广大执业人员能够正视现实,勇于修正错误,积极进行整改,风险意识得到强化,反映了评估行业弘扬正气、勇于面对问题的积极态度,具备了推进行业规范发展的原动力,使我们增强了克服困难的信心。我们从中采撷部分谈话,以鼓舞士气。“雄关漫道真如铁,而今迈步从头越”,展望前方,评估行业的征途上充满光明,硕果累累的收获季节必将到来。

以职业尊严和专业水准体现“高尚职业” 以有所作为体现“大有可为”

The Secretary General firstly introduced the characteristics witnessed in the growth of appraisal firms which are qualified to have public company clients. Based on her early comments, she put forward some require- ments for those firms. A briefing on the forthcoming regulatory training program aiming at problems spotted during the Comprehensive Inspection, ended her paper.