证券公司非法委托理财行为刑事责任研究

金融市场中非法委托理财行为对投资者权益、证券公司的业务运营等会产生直接的影响。因此,分析证券公司非法委托理财行为的刑事责任认定问题,并从法律约束、责任认定以及追责等角度完善刑事追责体系,对降低证券公司非法委托理财行为的发生有促进作用。以证券公司非法委托理财行为的表现形式为依据,并结合不同非法委托理财的案件,对非法吸收公众存款的刑事责任认定、集资诈骗行为的刑事责任认定、非法拆借资金行为的刑事责任认定等展开讨论,提出完善委托理财业务与刑事相关立法、明确监管体系等策略,旨在将证券公司非法委托理财行为的刑事责任认定落实到实处,并为相关刑事立法的完善提供帮助。

证券公司发展中的问题与对策研究

随着证券市场的发展,证券公司普遍面临着一些外部和内部问题,主要问题有:与《证券法》相配套的法律法规缺乏;业务范围窄,抗风险能力差;内控机制不足等。对此,需要监管部门适时出台相关配套法律法规,需要证券公司培育自身特色与扩大业务并重,加强内控机制建设,明确发展战略,实施管理创新。

我国证券公司数据出境的合规困境与监管应对

近年来,随着我国资本市场双向开放程度不断加深,我国证券公司数据出境活动愈发频繁。但实践中,我国证券公司数据出境面临着重要数据认定标准不明确、数据出境安全评估耗时较长、个人信息出境缺乏豁免机制等困境。这反映出我国数据出境监管存在事前监管压力过大、缺乏监管规则适用指引、行业数据分级分类建设有待加强、监管职责划分不尽合理等问题。为此,需要进一步加强证券行业数据分级分类建设、完善细化数据出境监管规则指引文件、明确中国证监会在证券公司数据出境监管方面的主体地位、加强对数据出境的事中事后监管,并进一步探索“监管沙盒”等创新监管安排。

证券公司场外衍生品业务发展现状、挑战及建议

近年来,泛自营业务收入逐渐成为证券公司经营业绩的胜负手,其中,以场外衍生品为代表的非方向性投资作为金融市场重要的风险管理和财富管理工具之一,因其特有的定制性、灵活性、杠杆性等特征极大地满足了市场机构客户的投资需求,同时也带动和激活了证券公司经纪、投行、两融、国际等业务的协同发展,逐渐成为证券公司差异化发展的重要突破口。

数字化时代证券公司业财融合的困境与突破

随着数字化时代的迅猛发展,证券公司业财融合已成为行业发展的趋势和重点。然而,证券公司在业务和财务融合过程中,仍然面临着一些困境和挑战。对此,文章通过深入研究,旨在为证券公司寻求业务和财务融合的新路径,促进数字化时代证券业的可持续发展。文章将首先介绍业财融合的定义及其重要性,其次分析数字化时代证券公司在业务与财务融合方面所面临的困境,最后提出相关策略及建议,以期为数字化时代证券公司业财融合提供借鉴与参考。

新形势下证券公司预算管理问题及改进途径分析

在新形势下,证券行业面临着复杂多变的外部环境与日趋严格的政策监管,给预算管理带来了诸多挑战。本文通过深入分析当前证券公司在预算管理中面临的主要问题,如金融市场波动加剧、政策环境变动、内部管理机制不足等,提出了针对性改进途径。建议包括引入滚动预算模式、加强预算执行的动态管理、提高预算管理信息化水平以及优化绩效考核与激励机制,以此提升预算管理有效性,增强证券公司的竞争力与应对风险的能力。

数字化转型对证券公司经营绩效的影响机理研究

基于金融强国建设视角,高质量推进金融机构数字化转型,加快数字金融产品创新和迭代,激活金融服务新功能,是国家赋予金融机构的时代使命。本文基于我国证券公司2017-2021年的全样本面板数据,使用固定效应模型进行系列检验,结果发现:(1)整体而言,证券公司数字化转型能够显著提升经营绩效;(2)机制检验表明,在数字化转型过程中,证券公司通过优化财富管理业务以及强化风险管理能力,进而改善经营绩效;(3)异质性检验表明,非上市证券公司虽然在资产规模、客户体量以及市场地位等方面逊色于上市证券公司,但是这并不影响其对数字化转型的重视程度以及投入力度。研究结论为我国证券公司数字化转型战略实施提供理论依据,有助于其根据自身特点,借助数字技术增强核心竞争力,并不断提升抗风险能力。

新监管背景下证券公司流动性风险管理研究

金融机构流动性风险因自身破坏力强、传播速率快、不确定性强等特点备受相关监管单位重视。基于此,文章主要分析了新监管背景下证券公司存在的流动性风险,提出操作性强的详细流动性风险管控对策。希望文章关于证券公司流动性风险问题及对策的相关研究能够切实为更多类似公司强化内部风险管控,创新风险管理方式,提高流动性风险管理水平等提供参考价值。

产教融合背景下“金融风险管理”课程教学研究——基于与证券公司合作角度

金融市场的复杂性和多变性使金融风险成为国家经济安全和社会稳定的核心议题。作为资本市场的主要参与者,证券公司的风险管理能力对金融市场和国家经济具有重大影响。在当前背景下,产教融合和校企合作成为推动人才供给侧改革的重要手段。对于应用型高校来说,与券商紧密合作,共同开展金融风险管理研究和实践,既能提升教育质量,又能为培养具备实际操作能力和风险管理意识的金融人才提供保障。然而,金融风险管理课程教学中存在如缺乏实际案例和模拟环境、师资力量不足、与金融行业脱节等问题。因此,高校应主动与证券公司合作,通过完善教学手段、构建实训体系、加强师资队伍建设、引入专家参与教学、与新兴学科融合以及结合认知实习等方式,共同推动金融风险管理教育的全面发展,为培养具备风险管理意识和能力的金融人才奠定坚实的基础,为国家金融市场的健康发展提供有力支撑。

证券公司数字化转型价值评价体系建设研究

巨额且仍快速增长的证券行业数字化转型投入亟需相应的保障配套机制进行合理支撑。本文结合证券业务和管理特点,基于“宏观与微观相结合、理论与实证相结合”的研究思路,系统分析了数字化转型价值评价体系构建的关键内容,搭建起一套包含宏观指标体系、宏观分析模型、微观评价框架、微观度量方法在内的证券经营机构数字化转型价值评价体系。结合历史数据,本文对评价体系进行了系统应用,验证了数字化转型助力券商营收增长的“赋能效应”,发现了数字化转型助力券商营收增长的业务异质性与区域异质性,对数字化转型影响券商发展的非线性特征与具体阈值进行了检验。基于研究发现,本文从提高转型效率、优化转型布局、塑造差异化优势、建立健全保障机制等方面提出证券公司数字化转型的优化建议。

证券公司管理会计应用存在的问题与对策

近年来,随着市场经济的迅猛发展,证券公司的内外部经营环境发生了深刻的变化,在此背景下,证券公司只有深刻认识到管理会计的作用和优势,根据自身的实际情况采取科学合理的措施来促进管理会计的运用,才能真正体现财务数据的价值来促进证券公司管理水平的提升,进而为证券公司的稳步和可持续发展提供有效保障。文章以管理会计为研究对象,对其在证券公司的运用进行了分析探讨。

浅谈证券公司债券的信用风险及投资价值

近年来,由于非金融机构信用风险频发,机构投资者在信用策略上从传统的“信用主体下沉”逐渐转向“信用品种/条款下沉”,而金融次级债便是这一趋势下的重要选择。与非金融机构相比,金融机构的监管政策更为严格,监管标准与国际接轨,这也决定了金融类发行人的信用基本面更透明,可研究性也更强。本文重点探讨证券公司作为债券发行人的信用基本面分析框架,并对其发行债券的投资价值进行简要点评,供投资者参考。

证券公司在碳中和发展中的战略路线

“十四五”规划是我国推动高质量发展的纲领性文件,作为规划中的重要环节,“碳达峰”“碳中和”是实体企业发展绿色经济、实现节能减排的重要目标。证券公司作为资本市场的中坚力量,应以发展绿色金融为抓手,助力企业投融资活动,大力推动绿色债券发行。从制度路线、管理路线、业务发展路线三个方面分析证券公司在“碳中和”进程中的发展战略,并综合国际与国内的温室企业排放体系,寻找较为合适的碳排放核算方法,在辅助实体企业进行“碳中和”规划和“碳足迹”披露的基础上,建立自身的绿色金融发展计划,发挥证券公司在国家实现“碳中和”进程中的金融服务作用。

大数据背景下证券公司提升会计核算质效的策略研究

在大数据时代背景下,各种先进技术开始应用于人们工作和生活的各个方面,会计领域也发生了巨大的变化,传统的会计核算模式已经无法满足企业高质量发展的实际需求。在这一背景下,证券公司要积极创新会计核算方法,搭建信息系统,推动会计核算向着信息化、智能化转型升级,为企业价值创造活动的顺利开展提供支撑。本文简单阐述证券公司会计核算管理的积极意义,结合具体工作中面临的问题提出有效的质效提升策略。

基于ESG理念的证券公司内部控制研究

为了探讨基于ESG(环境、社会、治理)理念的证券公司内部控制体系的构建与实施,文章结合ESG理念的核心要素及证券公司内部控制的目标,从环境、社会和治理三个维度构建了基于ESG理念的证券公司内部控制框架,详细阐述了每个维度下的内部控制要点,并提出通过顶层设计与战略规划的融合,优化组织架构、流程与文化,以及强化信息系统与技术支持等措施,为ESG理念在证券公司内部控制中的有效实施提供保障,供证券公司基于ESG理念的内部控制实践参考。

“双碳”目标下证券公司践行ESG理念的路径探究

2021年中国第一次提出“碳达峰”和“碳中和”长远目标,对我国实现“双碳”目标提出了更高要求。证券公司作为资本市场重要组成部分,在服务实体经济、促进资本流动、助力“双碳”长远目标实现等方面发挥着重要促进作用。分析“双碳”目标下证券公司推行ESG存在的问题及成因,基于此探讨证券公司践行ESG理念的路径选择,认为证券公司践行ESG理念应该清晰证券公司战略定位,关注企业的绿色转型,实现信息披露规范化,同时要注意加强ESG人才队伍建设。

A证券公司财富管理数字化转型案例研究

目前,券商行业马太效应趋势放缓,金融科技能力和数字化能力的影响力日增。行业竞争呈国际化趋势,外资牌照逐步放宽。由于头部券商综合发展和中小券商特色化发展的趋势,行业并购、收购、合并事件将不断出现,经纪业务佣金收入下滑。全行业探索财富管理转型之路,资管新规、科技监管的外部环境对风控合规提出更高的要求。依赖数字化能力的支持,科技与金融加速融合,推动行业创新转型,后疫情时代进一步推动券商服务能力线上化。本文以A公司为例,研究证券公司财富管理数字化转型。

基于两阶段非期望DEA模型的证券公司效率评估

证券公司的经营效率直接影响我国资本市场效率的整体水平和市场资源配置的有效性,如何对我国证券公司的经营效率进行科学、合理的衡量,是亟待解决的现实课题。基于此,本文将证券公司经营活动划分为创收阶段与盈利阶段两阶段,构建考虑非期望指标的两阶段非期望网络乘积型模型,并以我国24家中国上市证券公司作为样本进行分析。研究结果发现:考察期间我国证券公司效率普遍较低,绝大多数公司没有在最优规模上生产,各证券公司的经营效率在不同年份里出现了严重的两极分化,造成DEA无效的主要原因在于第一阶段的投入冗余。

证券公司财务信息化建设探究

近年来,以云计算、人工智能、区块链、大数据等为代表的数字技术得到快速发展和广泛运用,金融科技成为券商比拼的重要阵地,数字化转型成为券商行业发展的重要趋势,财务信息化建设就是其数字化转型战略中的一个主流发展方向。本文旨在探讨证券公司财务信息化的发展现状、问题及对策,以期为证券公司的财务信息化建设提供参考。

新时期下证券公司如何实现管理会计转型

随着信息技术的快速发展,尤其在万物互联、智能化、人工智能等信息技术的推动下,各行业都积极融入信息化技术,目的是依托于信息化技术实现管理升级。对证券公司财务管理工作而言,因行业特殊性,财务事项更加复杂和专业,过去传统财务管理模式已不再适用当前经营管理需要,所以急需转型,而财务 BP 的发展将是未来财务工作的重要方向。基于此背景下,本文选定证券公司作为研究对象,对当前证券公司在新时期背景下如何实现管理会计转型展开深入探讨,以提升财务管理效率和实现财务管理引领价值。