贷款风险分类制度变迁:成本约束与帕累托改进

贷款五级分类制度提供了一种比较科学合理的贷款划分标准,克服了原来贷款单纯依据时间划分的“一逾两呆”四级分类法的弊端,但在我国市场经济体系尚不完善,许多配套制度仍不健全的情况下,贷款五级分类制度在推行中遇到了许多与现实情况的不协调性。针对上述问题,本文依照新制度经济学原理,提出对现有制度安排进行帕累托改进的若干政策建议。

基层金融机构贷款损失准备制度执行中存在的主要问题及建议

一、存在的问题 （一）新旧制度混用，造成准备金少提。据调查。目前临泽农行信贷管理方面已执行贷款风险分类制度，但其会计核算部门依然执行“一逾两呆”呆帐准备金提取制度，两种制度混用造成该行少提贷款损失准备金324万元。

贷款分类改革十年曲折

一项银行信贷风险管理的最基本制度-五级分类法及其蕴含的精神，在中国从引进、被排斥，到最终决定广泛推行的坎坷路程和未来的挑战。

推行贷款风险分类对农信社的影响

由于贷款风险分类制度的科学性、专业性问题在体制上没得到根本解决,也就不能奢望其在农信社的执行一定能获得“风险分类结果基本真实、信贷管理水平得到较大提高、信贷人员的业务素质有所增强、健康的信贷文化初步形成”这四个银监会要求的成效,但农信社不能坐等体制的完善。

贷款风险：分类有方

贷款风险分类制度自1999年推行以来，商业银行贷款风险分类范围不断扩大，等级不断细化，贷款风险分类已成为商业银行信贷风险管理的重要手段和工具，显著提升了银行信贷管理水平。但受外部环境、内部激励考核机制、人员素质等因素影响，商业银行贷款风险分类出现一定偏差，对于整体风险控制和后续资产质量管理造成负面影响，应予以高度关注。

“审计意见影响贷款续新”辨析

我国银行业自20世纪90年代陆续开始尝试建立了“统一授信、审贷分离、分级审批、责任明确”的授信管理体制，后来又逐步引进了客户信用评级体系和贷款风险分类制度，整个银行业对贷款风险管理的重视程度在逐渐加强。1997年东南亚金融危机和2007年美国次贷危机的深圳教训告诉我们，规避信贷风险对保证国家经济安全，