当前金融犯罪的 四大特征

根据中国银监会日前公布的金融机构各类案件统计报告显示,2003年共查处违规经营机构1242家,直接或责令有关单位对3251名违规人员进行了处分.其中,在对国有商业银行开展的现场检查中,处理违规机构242家,处理有关责任人员1928人.根据最高人民检察院的工作安排,2004年检察机关将结合改革发展的实际,深入查办金融等领域职务犯罪案件,并将其纳入反腐败斗争的工作重点.

我国金融犯罪及刑罚量刑问题思考

随着金融行业的发展,金融自由化程度提高、创新步伐加快、新的衍生工具不断出现,金融业出现了空前的繁荣。但是,伴随而来的是由于金融市场监管不力、内部控制疏漏以及其他各种原因所引发的金融犯罪活动也日趋猖獗。金融犯罪逐步从传统的手工型向现代化、智能化、科技化转变,职业犯罪、有组织犯罪的趋势日益明显,金融犯罪不断演化。然而,相关法律却不足和缺失,这必然给金融犯罪案件的审理以及如何正确适用相关法律增加了难度。

互联网金融犯罪认知研究

互联网金融犯罪是随着现代信息技术发展兴起的一种犯罪形式,由于互联网金融犯罪的隐蔽性强、破坏性大,其行为和手段的识别有很大的难度,使社会对此类犯罪的认知不统一,甚至存在一定的认知盲区,不利于此罪的识别和认定,影响了犯罪理论在预防犯罪中的作用.基于此,本文从犯罪认知的概念入手,分析现行互联网金融犯罪认识差异,并在此基础上提出正确认识的路径,为推动互联网金融犯罪理论体系的发展提供参考.

我国金融腐败的成因与对策

近年来，我国金融业腐败案件频发，有关部门连续将金融行业列为腐败多发、高发的重点行业，各级公、检、法等部门也把金融腐败案件列为查处的重点。目前，我国金融腐败的类型主要有滥用权利、利用职务便利，泄露重大信息谋取私利，进行灰色商业贿赂和单位犯罪、参与洗钱等金融犯罪活动等形式。

反洗钱与金融稳定

反洗钱是针对洗钱而言的。洗钱是指将一切非法收入合法化的过程。当前，随着毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的肆虐，洗钱活动在全世界日益猖獗，对各国的经济、金融秩序以及社会稳定均产生了不利的影响。据国际货币基金组织估计，每年世界被“洗”过的钱大约相当于每年全世界各国GDP总和的2％到5％，

金融

最高法：保护合法民间借贷法律关系 最高人民法院在2月22日发布《关于人民法院为防范化解金融风险和推进金融改革发展提供司法保障的指导意见》，提出要通过惩治金融犯罪活动、保障信贷市场规范发展等一系列措施维护国家金融安全，

日本反洗钱对策介绍与案例分析

随着金融、经济活动的国际化,金融交易手段的多样化和电子技术的高度发展,全球性的非法洗钱活动规模也日益扩大,所获的犯罪收益较轻易地跨越国境转移到他国.据国际货币基金组织统计,全球每年的非法洗钱数额已占世界各国GDP总和的2%～5%左右,高达18万亿美元,并以每年1000亿美元的速度递增,在日本估计现在一年约达1兆日元,严重地危及国际金融体系的安全和国际政治经济秩序的稳定.

论国际合作原则在控制腐败分子跨国洗钱中的运用

国际合作是现代国际法的基本原则。在控制腐败分子跨国洗钱方面,国际合作原则主要体现在经验与教训共享以及加强国际合作。腐败分子跨国洗钱严重威胁世界政治经济秩序,腐蚀着健康的国民经济体系。在控制腐败分子跨国洗钱方面,国际合作原则呈现发展趋势,我国要加强与国际合作,共同打击腐败分子跨国洗钱活动。

基层外管局做好反洗钱工作的探讨

洗钱起源于20世纪80年代，洗钱犯罪，特别是利用金融系统和金融工具的洗钱犯罪活动，日益成为国际社会面临的一大公害，它已引起世界货币组织、世界银行以及世界各国执法机构的高度重视。2003年3月1日执行的“三个反洗钱法规”即《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，标志着我国在反洗钱领域筑起了防线，也是维护国家金融安全的重要信号。

借鉴国际经验推动我国反洗钱领域工作的发展

伴随着经济全球化的进程．洗钱这种金融犯罪活动也开始在中国活跃起来。为了有效遏制这种趋势的蔓延．近年来我国加大了对洗钱的打击力度，陆续颁布实施了一些有关的法律法规。但是，与这项工作开展较好的国家相比我国在反洗钱的机构安排、法律法规建设、交易报告制度和国际合作方面还存在着不小的差距，这些都直接影响了我国在打击洗钱犯罪中的成效。因此．借鉴国际经验完善我国的反洗钱体系．显得尤为重要。

我国将扩大反洗钱反恐怖融资监管

9月13日，国务院办公厅发布《关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》。《意见》指出，要完善跨境异常资金监控机制，预防打击跨境金融犯罪活动。建立定向金融制裁名单的认定发布制度。到2020年，初步形成反洗钱、反恐怖融资、反逃税法律体系。《意见》表示，要建立定向金融制裁名单的认定发布制度，明确相关单位在名单提交、审议、发布、监督执行、除名等方面的职责分工。《意见》指出，要建立健全随机抽查制度和案源管理制度，增强稽查质效。推行风险管理导向下的定向稽查模式，增强稽查的精准性和震慑力。

现金管理在当前反洗钱工作中的难点及对策

随着我国经济规模的快速扩张，各市场主体间贸易现金结算比例呈快速上升趋势。近年来，一些不法分子钻现金管理漏洞，利用大额现金交易从事洗钱、逃债等金融犯罪活动，严重扰乱了经济金融的正常秩序。因此，加强和改进现金管理，充分发挥其在反洗钱工作中的重要作用就日益成为人民银行亟待解决的课题。

金融机构反洗钱斗争中的策略选择

20世纪80年代以来，洗钱犯罪日益猖獗并在世界范围内迅速蔓延，洗钱犯罪的触角无所不及，手段无所不用。源源不断的黑钱赃款经过有组织有计划的清洗后披上了合法的外衣，侵入并腐蚀健康的国民经济体系。据估计，全球每年洗钱的数额触目惊心，约占世界各国GDP总和的2％～5％，我国每年也有2000亿元人民币左右。世界各国的情况表明，现代金融体系已成为洗钱的主渠道，洗钱者主要通过金融系统进行洗钱犯罪活动。因此．充分发挥金融系统的反洗钱主力军作用。构筑坚实的反洗钱防线，显得至关重要。

提高制度执行力,增强银行会计风险防范能力

最近几年银行业一些新案、大案层出不穷，作案手段、恶劣程度让人触目惊心。虽然各大商业银行不断推出各项风险管理举措，但犯罪分子依然在不停地寻找、利用银行内控漏洞、薄弱环节进行金融犯罪活动，整个银行业面临的内控风险依然严峻。目前商业银行在加强内控管理与风险防范方面做了大量细致的工作，从严密制度流程、完善业务系统功能、强化人员控制与管理等方面深入落实会计风险管理目标，但仍然存在部分会计人员法规观念淡薄、风险责任意识薄弱以及有章不循，