金融行政处罚监管与银行内部控制——基于行政处罚公告的证据

金融风险的防范化解不仅需要加强外部监管,还需完善内部防控。本文以2007-2021年沪深A股上市银行为研究样本,检验金融行政处罚监管对银行内部控制质量的影响。研究发现,行政处罚监管能够改善银行内部控制质量,并且改善作用具有滞后性和持续性。通过对行政处罚公告的进一步分析发现,对机构和个人同时进行处罚时才能改善内部控制质量;对内部控制和信贷流程相关违法违规问题进行处罚时均能改善内部控制质量。在中小银行、经济政策不确定性高的情境下,行政处罚监管对内部控制质量的改善效果越好。作用机制分析发现,行政处罚监管通过发挥威慑效应、信息效应和治理效应,进而提高了银行的内部控制质量。经济后果检验发现,行政处罚监管对内部控制质量的改善能够降低银行风险承担水平和提升价值创造能力。研究结论对银行监管部门扎实推进党的二十大报告强调的加强和完善现代金融监管、守住不发生系统性风险底线的要求具有重要启示。

山东省地方金融监督管理局关于印发《山东省地方金融监管系统行政处罚自由裁量基准(试行)》的通知

鲁金监发[2019]9号各市地方金融监管局,各县(市、区)地方金融监管局:现将《山东省地方金融监管系统行政处罚自由裁量基准(试行)》印发给你们,请参照执行;也可结合本地实际,细化、量化行政处罚裁量基准的具体标准。本通知自2019年11月1日起施行,有效期至2021年10月31日。