“零容忍”、银行欺诈与内控文化

只要没有不折不扣地实行零容忍政策，切实地提高欺诈的预期成本，就别指望欺诈会真正减少。

由法兴银行欺诈案审视其风险导向审计

创建于拿破仑时代，经历两次世界大战并最终成为法国商界支柱之一的法兴银行，2008年1月下旬被一名年仅31岁的权证市场交易员杰洛米·科维尔拖入了49亿欧元（约合71．6亿美元）巨额亏损的丑闻阴影中，这也是单笔涉案金额最大的交易员欺诈案件。1月24日法兴银行总稽核部开始对科维尔的欺诈交易行为展开内部调查，

商业银行欺诈风险管理——以XYZ银行为例

银行是一个国家重要的战略安全保障之一,也是国民生活交易金融场所,银行的稳定对于国家金融安全及国民生活生都具有重要意义。吉尔吉斯斯坦共和国银行业发展由来已久,最初的都是从典当行业发展而来,国家成立货币组织,承担了部分银行功能。随着历史发展,吉尔吉斯斯坦共和国银行发展也较为迅猛,已经发展多家大型国有银行及商业银行,其中XYZ银行就是最重要的银行之一。银行欺诈问题一直都是比较严重的,研究针对银行欺诈的具体概念,简述银行欺诈存在几种类型,再提出相关理论基础。介绍目前吉尔吉斯斯坦XYZ银行欺诈现状,包括XYZ银行业务领域,XYZ银行组织结构。提出当前XYZ银行欺诈存在一些问题,如贪污欺诈、财务报告舞弊、资产挪用等问题,并对存在问题的原因进行分析,提出对策。

基于知识图谱的银行反欺诈模型的研究与应用

针对传统的银行反欺诈模型已无法满足欺诈检测要求的及时性与准确性的问题,本文提出了一种基于知识图谱的反欺诈模型。该模型基于多源信息和高维衍生特征的大数据,构建知识图谱,对信贷个体进行全方位画像,分析关联关系,并抽取网络属性。从四大方面、两大维度挖掘风险特征,四大方面指个人基本信息、账户信息、征信和行为信息,两大维度指个人节点和网络结构。最后将风险特征代入LightGBM,判断是否为欺诈类型,并得到对应概率。实验表明,相比于仅使用个人自身特征的模型,使用个人特征加网络特征的模型效果更好,AUC和F1分数分别提升5.18%和5.71%。因此,该方案能够有效地为银行对个人信贷进行欺诈评估。

基于lightGBM算法对银行账户反欺诈模型的应用

在互联网金融诈骗产业化、规模化且广泛使用各类前沿技术的背景下,以人工智能等为代表的先进技术为金融机构提高反欺诈能力提供了新的方向。为探索机器学习技术在风险管理中的应用,文章以银行账户数据为研究基础,通过有监督训练,基于LightGBM算法的机器学习模型不断学习数据模式,在完成变量选择的同时择优输出针对欺诈风险的概率预测。

从法国兴业银行欺诈案看商业银行操作风险管理

2008年1月，法国兴业银行公布其一名交易员从2007年上半年开始违规从事欧洲股指期货交易，给银行造成了49亿欧元（约合71．4亿美元）的损失。这是世界银行业迄今为止因员工违规操作而蒙受的单笔最大金额损失，同时这也是自1995年巴林银行因员工从事未经授权交易并隐匿巨额期货交易损失（约16亿美元）而倒闭以来，又一起因违规交易股指期货而引发的银行危机。

从法国兴业银行欺诈案看银行操作风险管理

继美国次级贷款风暴冲击全球金融市场后，2008年1月24日，银行业又传出惊天大案，法国第二大上市银行——法国兴业银行（Societe Generale）发布公告，称该行发现其交易员科维尔（Jerome Kewiel）的欺诈行为，对银行造成了49亿欧元（约合71．6亿美元）损失的巨大负面影响。

商业银行反欺诈后续处置的难点及对策

商业银行欺诈后续处置是指银行针对外部欺诈所采取的事件分析与追踪、风险防控与化解等系列处理措施,是反欺诈工作不可或缺的重要组成部分,更是从面上打击、震慑欺诈犯罪的有效手段。因此,各级管理者都应重视并持续强化此项工作。本文简要分析当前商业银行反欺诈后续处置的现状,针对存在的主要难点,提出相应的对策与建议。

数据挖掘技术在防止银行卡欺诈中的应用

近年来,随着经济全球化和金融一体化的深入,各个银行经营的业务也多样化,这就极大地增加了银行卡的使用频率,同时也增大了客户面临银行卡欺诈的风险性,于是各种各样的欺诈手段层出不穷。除了对出现的各种类型的欺诈采取防范措施外,还可以通过数据挖掘技术来防止银行卡欺诈,本文主要采用的是数据挖掘中的分类技术来分析银行卡欺诈模式并预防银行卡欺诈行为的发生。

由一起银行欺诈消费者案引发的思考

【案情】 2015年1月接到消费者投诉，反映在购买商品房办理房屋抵押贷款中，某银行违法转嫁房屋他项权登记费给消费者承担。我局3·15投诉处理中心接举报后，立即对群众反映的情况报由分管局长批准，进入立案调查。

银行卡欺诈民事责任问题研究

银行卡欺诈民事责任问题是我国目前银行卡立法和司法中急需明确的一个重要问题。本文结合我国银行卡欺诈案件实际,尝试就银行卡欺诈民事责任中的归责原则和银行卡各方当事人承担责任的情况提出相应的立法建议。

基于深度学习的银行卡交易反欺诈技术研究

银行卡交易的反欺诈技术旨在检测出欺诈风险较高的交易,通常采用神经网络进行反欺诈预防。传统神经网络只有一层隐藏层节点,对复杂多变的欺诈特征泛化能力较差。为提高欺诈交易预测的准确度,将深度信念网络模型应用到银行卡交易反欺诈中。构建了一个五层的深度信念网络模型,逐层训练并反向调优后获取到欺诈交易的特征,并通过分类器对交易进行分类。实验表明深度学习模型在银行卡交易欺诈预测方面比传统神经网络具有更高的准确性。

商业银行防范银行卡欺诈风险问题探讨

伴随着银行卡业务的迅速发展,银行卡欺诈犯罪日益增多,如何控制和防范银行卡欺诈风险已经成为业内的重要课题。本文通过对我国银行卡犯罪特点的研究,总结出商业银行防范银行卡欺诈风险的具体措施。

图数据库在商业银行反欺诈审计领域的应用

在智能化、信息化时代的大背景之下,各行各业都在相应的领域广泛应用数据库技术,为实际工作提供方便快捷的查询以及实现更广泛应用的发展空间。相较传统的关系型数据库,图数据库更善于处理大量的、复杂的、互联的、多变的网状数据,适用于社交网络、实时推荐、银行交易环路、金融征信系统等广泛的领域。商业银行反欺诈审计领域的信息化程度比较高,需要从海量的数据中快速发现隐藏其中的关联关系,图数据库技术越来越受到商业银行反欺诈审计的重视。文章结合实际调查以及文献资料的总结与分析,探索图数据库在商业银行反欺诈审计领域的应用方向和相应的应用技巧,以及总结与探讨目前存在的问题进行了,以供参考。

Bonus-Malus模型在银行贷款机制中的应用

将Bonus-Malus模型应用到银行贷款业务,通过调整银行的Bonus-Malus贷款利率来减少贷款欺诈行为。主要是建立借款人的银行个人信用体系,通过借款人上阶段的还款利率和表现决定其下阶段还款利率,这样就提供了一种与完全审计机制不同的奖惩机制。在一些简单假设下可证明Bonus-Malus利率将会消除所有欺诈行为,而非仅仅减少欺诈行为。

论“克隆卡”案件中银行与持卡人责任分配

在"克隆卡"等银行卡欺诈案件中,美国适用"50美元规则"对消费者责任进行限制,尽管有一定合理性但仍存在缺陷。我国没有统一"克隆卡"纠纷案件的责任分配方式。国有大型商业银行的垄断地位不利于保护金融消费者,因此商业银行没有动力改进银行卡技术提高交易安全。在"王永胜诉中国银行储蓄存款合同纠纷案"中,法院将资金损失责任交由发卡行承担。但是,仍应从立法层面尽快明确银行和持卡人的责任分配,建立消费者责任保护限制机制。

盗刷银行卡面临法律真空

相信看过《网络惊魂》的朋友都会对电影中女主角一夜之间丢掉个人身份、银行卡被注销的情节记忆犹新。然而，在现实生活中，也可能出现类似情况：你并未使用存折或银行卡，可卡上的钱却不翼而飞!这一切都是从事银行卡犯罪的人惹的祸!

基于图神经网络的银行交易欺诈检测方法

随着电子支付的迅速发展,欺诈问题日益增多。传统欺诈检测方法受限于规则和特征工程,难以捕获复杂的交易模式。相反,基于图的方法虽然强调了数据的关系性,但通常忽略了特征工程的重要性。为了解决这个问题,提出一种端到端的电信诈骗检测方法——基于图神经网络的银行交易欺诈检测方法。该方法设计了一个针对图数据的特征工程,并利用融合模型对其进行训练。具体来说,使用过采样和设置节点权重的方式对银行交易数据进行不平衡处理,然后采用改进的自适应相似度边和节点度权重融合策略,构建用户交易图数据并挖掘交易节点间的潜在关联信息,最后综合局部特征和全局特征通过模型融合来弥补单一分类器的不足。实验结果表明,在广西玉林银行的交易数据中,所提模型对于交易欺诈数据的检测在F1分数、召回率、AUC 3个指标上相比GraphSAGE分别提升1.65,1.36,4.2个百分点,图数据构建时间缩短了80%左右,与其他主流的检测算法相比也取得了更高的检测精度。

安然、世通破产，安达信吃官司带给我们的警示——必须加强和改进真实性审计

2002年1月，美国出台了《萨班斯——奥克斯利法》。从2006年7月15日起，但凡年销售收入在5亿美元以上的美国上市的外国公司，都必须开始执行萨班斯——奥克斯利法案。中国经济界权威人士指出，这对中国在美国的企业将是个严峻的考验，如果不积极应对，中国在美国的企业将可能受到沉重打击。但笔者认为，如果就此认为美国这部法律就是针对中国在美国的企业制定的，也未必中肯。2006年7月，美国新闻媒体相继披露：①美国安然公司创始人、前董事长肯尼斯莱因心脏病发作在美国科罗拉多州去世。法院已认定他犯有银行欺诈和向银行提供虚假证明等6项罪名，他因公司丑闻案最多可被判45年监禁，因个人银行欺诈案最多可被判122年监禁。②2005年3月，美国曼哈顿地方法院陪审团宣布，世界通讯公司前总裁埃贝斯受到证券欺诈、共谋等9项指控全部成立，判处其25年监禁。随后埃贝斯提出上诉。2006年7月28日，纽约联邦上诉法院驳回其上诉，维持原判。美国在重申严格执行《萨班斯——奥克斯利法》的同一时间段披露这两条消息，这并非巧合，这是有意与这部法律的严要求相呼应。事实上，自本世纪初，安然、世界通讯等一些大公司的会计丑闻陆续曝光后，美国就酝酿出台一部法律，它的内容主要是针对公司的会计造假行为，目的在于规范所有公司的经营业务。