银行账簿利率风险度量——基于《IRRBB监管标准》

根据巴塞尔委员会发布的《银行账户利率风险监管标准》,中国银行保险监督管理委员会于2018年5月30日制定并印发了《商业银行银行账簿利率风险管理指引(修订)》。基于这些文件的规定,本文分别利用净利息收益法(NII)和经济价值法(EVE)度量了我国26家上市商业银行的银行账簿利率风险。度量结果发现,样本银行的银行账簿利率风险从大到小的顺序为城市商业银行、农村商业银行、股份制银行、大型商业银行。此外,样本银行在2017年年报中公布的银行账簿利率风险,要远小于基于新监管标准的测算结果。基于新监管标准的测算结果显示,约85%的样本银行超出了新的银行账簿利率风险监管标准。最后,本文针对银行账簿利率风险防控存在的问题,从监管层面、银行金融机构层面提出了针对性建议,旨在通过加强对银行账簿利率风险的监测,切实提高对银行账簿利率风险的管理水平。

中小银行账簿和交易账户利率风险量化评估——基于利率敏感性缺口和GARCH-VaR模型的分析

随着全球利率环境的不确定性增大,商业银行尤其是中小银行的盈利能力和偿债能力受到的冲击愈发明显。基于国内外利率环境和我国中小银行利率风险管理的现状,2018年5月中国银保监会发布《商业银行银行账簿利率风险管理指引(修订)》,进一步规范和完善商业银行利率风险管理。本文以我国上市城商行为例,分别运用利率敏感性缺口和基于GARCH模型的VaR方法,对商业银行银行账簿和交易账户的利率风险进行量化评估,并提出政策建议。

基于GARCH模型的银行账簿利率风险压力测试研究

在利率风险逐渐加剧与银行账簿利率风险监管趋严的背景下,本文利用GARCH模型刻画利率波动规律,引用蒙特卡洛模拟构造压力冲击情景。在构造的压力冲击情景的基础上对15家上市银行账簿利率风险进行压力测试分析。在压力测试实践中发现:相较于传统压力情景下的压力测试利用GARCH模型构建冲击情景充分考虑了利率市场的变化,更具有科学性与现实意义;压力测试,结果显示15家上市银行2019年均有应对利率风险的能力。

中小银行银行账簿利率风险管理的现状及应对--以苏州地区为例

随着利率市场化的不断深入,银行账簿利率风险监管不断升级,利率风险管理在资产负债管理和风险防控中的重要性不断增强,提升银行账簿利率风险管理能力,是国内中小商业银行亟需研究的一项重大课题。本文总结了国际监管的历史演变、国内监管要求及其变化,调研了苏州地区中小法人银行的管理现状,分析了其面临的主要挑战,并给出了应对措施,以期有利于中小银行全面提升银行账簿利率风险管理水平。

新监管形势下农村中小金融机构银行账簿利率风险管理研究

随着我国利率市场化改革不断推进,利率波动日益增大,为加强利率风险防范,监管机构对商业银行银行账簿利率风险管理提出了新要求,但当前大部分农村中小金融机构利率风险管理水平仍然较为落后。因此,本文在分析银行账簿利率风险特点的基础上,研究农村中小金融机构如何基于经济价值变动和收益变动对银行账簿利率风险进行计量,并提出了加强银行账簿利率风险管理的政策建议。

新监管要求下银行账簿利率风险管理研究

2018年5月23日,银保监会发布《商业银行银行账簿利率风险管理指引(修订)》(以下简称新指引),新指引是在2016年巴塞尔委员会颁布的《银行账簿利率风险准则》的基础上,结合国内商业银行银行账簿利率风险的管理实践,对2009年印发的《商业银行银行账户利率风险管理指引》的一次全面修订。计划于2019年1月1日正式执行。新监管标准将对我国商业银行带来巨大的挑战,本文对新监管要求开展分析,阐述对商业银行的影响,最后就提高银行账簿利率风险管理水平提出一些建议。

关于城市商业银行银行账簿利率风险管理探讨

我国银行业监督管理机构已先后于2009年、2018年公布了《商业银行银行账簿利率风险管理指引》及其修订版(以下简称"新指引"),对我国商业银行的银行账簿利率风险管理进行指导并提出具体要求。因此,本文拟通过对城市商业银行(以下简称"城商行")银行账簿利率风险管理现状进行总结,分析城商行在银行账簿利率风险管理中的难点,并有针对性地提出提升管控及应对银行账簿利率风险能力的建议、措施。

银行“换锚”后的利率风险管理——LPR对账簿利率风险的挑战及衍生品策略

LPR改革对我国商业银行银行账簿利率风险管理带来了深刻的影响。为便于管理银行账簿利率风险,我国积极推进LPR挂钩的衍生品应用。本文通过分析LPR改革下银行账簿利率风险管理应对策略,探索LPR利率互换在利率风险管理中的实际运用方式,并对LPR衍生品发展方向及银行账簿利率风险管理提出建议。