金融控股公司风险防范与监管的实践与启示——基于台湾地区金融处罚典型案例

当前,祖国大陆正加紧制定金融控股公司监管办法,而我国台湾地区金融控股公司的法律建设及监管框架较为完善。本文基于近年台湾地区发生的典型金融处罚案例,剖析金融控股公司存在的主要风险点,并在梳理台湾地区金融控股公司监管实践的基础上,阐述对祖国大陆防范和化解金控公司风险的借鉴意义。

上市公司舞弊性财务报告及其防范与监管——基于中国证券监督委员会处罚公告的分析

舞弊性财务报告是全世界经济社会和会计职业界关注的重大问题。我国目前也面临其挑战。本文以中国证券监督委员会2002—2006年处罚公告中涉及的上市公司舞弊性财务报告为依据,对我国上市公司舞弊性财务报告的主要类型、手段等进行了统计分析。分析发现,舞弊公司表外舞弊严重,所占比重大;同时存在多种舞弊类型,典型的是虚假利润表和虚假披露;虚构销售业务、虚增资产、隐瞒对外担保分别成为虚假利润表、虚假资产负债表和虚假披露的最主要舞弊手段;舞弊公司同时采用多种舞弊方法,且舞弊行为持续年限在两年以上,最长的达9年。本文最后提出了相应的防范与监管建议。

个人房产假按揭贷款风险防范与监管

本文对个人房产假按揭贷款的表现及成因进行了解剖，多角度阐释了风险防范与控制难点，并探讨了现实条件下从商业银行内部制度建设、职能部门管理、法律完善与惩处等方面的矫正路径安排。

审计风险防范与监管探讨

本文主要介绍了与审计风险相关的一些内容。首先介绍了审计风险的含义、特点、成因、构成要素等,并分析了审计风险存在的现状,找出如今我国审计风险的防范与监管方面存在的问题,通过整合得到的分析结果,找出合适的方法建立审计风险的监管与防范模型,通过重新构建的审计模型完善审计体系,建立更加有保障的审计体系。从具体的措施考虑,完善管理机制,降低审计风险。旨在建立一个更加安全、更加完善的审计体系,通过我们的研究内容有效的降低审计风险。

跨境人民币结算业务中的洗钱风险与防范

跨境人民币结算业务的深入发展使得跨境反洗钱工作任务更加艰巨。在宽松的政策环境下,跨境人民币结算在客户身份识别、交易真实性审核、大额和可疑交易识别监测以及个人跨境人民币业务等方面存在不同程度的洗钱风险,亟需通过健全跨境人民币结算业务法律体系、完善跨境资金流动监管体系等手段强化监管。

P2P网络金融平台风险防范浅析

随着信息技术的发展,P2P网络信贷作为金融领域的一项创新网络,自2005年在英国出现以来,迅速在世界各国流行和发展起来。2007年进入我国后,发展迅猛,截至2015年9月份,我国P2P网贷平台数量达2760家,同比增长62.5%。一方面,P2P网络信贷在满足多样化的个人资金需求、提高社会闲散资金利用率及发展我国个人信用体系等方面起到积极的促进作用。另一方面,P2P网络信贷蕴含的巨大风险问题也逐渐暴露出来,网贷平台倒闭事件频频发生,其中不乏"跑路事件"。本文主要对目前P2P网络信贷面临的风险进行浅析并提出风险防范建议。

基于安全视角的网络银行的技术风险研究

银行是一个高风险的行业。随着网络银行的普及,更加剧了银行业的风险隐患。由于网络银行建立在计算机、网络等信息技术基础之上,而且具有虚拟性、开放性和跨越时空性等特点,客观上给银行带来了各种与信息技术相关的风险,即技术风险。本文根据我国网络银行技术风险监管的现状和存在的问题,提出了一些有关技术风险的防范措施和监管手段。

中国商业银行个人理财业务法律障碍与对策探析

随着我国金融市场的对外开放和金融国际化的发展,同时由于我国个人资产保值增值需求日益旺盛,商业银行个人理财业务近年来呈现出快速发展的趋势。但受金融法律制度、金融管理体制和金融市场发育程度等方面的制约,我国个人理财市场的法律环境尚不完善,其中法律风险是制约业务发展的主要瓶颈。研究如何有效地评估理财业务的法律风险以及采取必要的防范措施,加强对理财业务的监管,是我国商业银行发展过程中亟待解决的重要课题。