财务公司模式资金集中管理问题及应对建议

资金是企业的血液,企业的生存发展离不开资金的支持,如何管理并让有限的资金发挥最大的效用,是资金集中管理要实现的目标。在我国资金集中管理的模式中,财务公司模式被大多数企业集团所采用,这种模式既能提升集团对成员企业资金的管控力,从而为优化资源配置提供资金基础,又能通过内部的融资降低外部融资需求,进而降低资金使用成本,促进集团内部产融结合,促使集团产业经营向更好的方向发展。

企业集团资金集中管理问题

市场经济体制的不断完善，我国企业无论是在规模还是发展速度、质量效益上都得到很大程度的提升，涌现出了越来越多的大型企业集团。这些企业集团以产权和契约关系为纽带，管理上以利润为目标，财务为中心，资金为重点。资金作为企业生存和发展的血液，成为企业集团管理的重点。在内部纵横交错、组织机构庞大复杂的结构下，如何加强资金的集中管理并实现其高效运转，成为企业集团面临的一个重大难题。

集团公司资金集中管理存在的问题及应对措施研究

本文围绕集团公司实施资金集中管理的必要性展开研究,首先分析了集中分散资金管理的优势,包括统筹管理与分配以及降低融资成本等方面的作用。其次,探讨了集团公司实施资金集中管理存在的问题,包括对其重要性认识不足、制度和流程不完善、财务人员专业素质有待提升以及信息化建设滞后等方面的挑战。针对这些问题,本文提出了加强资金集中化管理的措施,包括强化资金集中管理观念、完善资金集中管理制度、提升财务人员能力、加强资金信息化系统建设以及完善资金集中管理监控和考核机制等方面的对策。

浅析集团公司资金和票据集中管理的问题和建议

随着社会经济的发展,企业管理越来越现代化和精细化,在资金管理方面有多种模式和方法,但实践中也会存在一些问题。比如2019年上市公司康得新复合材料股份有限公司账面上有122亿元的银行存款却还不上15亿元的到期债券,2019年7月证监会调查结果反映出集团资金集中管理上的缺陷和信息披露违规。康得新与银行合作实施"现金池"业务,集团公司实时归集下属账户资金统一管理,银行对账单上显示上存金额扣减下拔金额后的虚拟余额,但下属子公司被归集账户可使用的金额却为0。这充分体现了康得新公司在资金管理方面存在很多问题。文章浅析了集团公司实施资金和票据集中管理具有降低高资金成本、提高资金和票据使用效率、统一目标、减少管理链条等优势,但在实践中也存在一些问题,比如关联方资金占用、小股东事后追责、会计核算、信息完整性、及时性、信用等问题,并提出应用区块链技术、几个公司或行业协会共建一个区块链应用平台降低成本、虚拟资金池业务、制订相应的管理制度、在上市公司和非上市公司分设资金归集、整合对接各种管理系统等应对措施以供参考。