“二次违法”理论在网络集资案件中的适用——兼谈《处置非法集资条例(征求意见稿)》

伴随着互联网的发展,集资案件通过网络展现了其与传统集资案件的异化,包括网络集资案件犯罪在定性和定量两个方面的因素考量,同时最为根本的是这种行为的社会危害性评价。在这些异化当中,应当以"二次违法"理论指导解决网络集资案件,结合新近发布的《处置非法集资条例(征求意见稿)》,解决金融界、法学界以及法学界内部对集资案件行为认定的争议,对相关争议进行思路划定,从而对网络集资案件在立案标准和犯罪构成要件方面重新进行界定。

首都涉众型经济犯罪的分析与对策思考——以非法集资案件为视野

近年来,北京涉众型经济犯罪呈现高发的态势,严重影响经济建设的健康发展。为了预防和惩罚此类犯罪的发生和蔓延,维护首都人民财产安全和社会安定团结,需要对此类犯罪在理论上进行全面深入的分析。在分析涉众型犯罪原因的基础上,结合非法集资案件,从惩治和预防两方面提出了相应的对策。

资金查控在非法集资案件侦查中的应用

目前,以追求"超额经济利益"为目的的经济犯罪逐渐成为主流犯罪。公安机关在侦办非法集资案件的过程中,通过对案件中资金的查控,调查涉案资金的运作模式,追寻涉案款物的来龙去脉,以便获得破案线索,收集犯罪证据,进行追赃返赃并抓获犯罪嫌疑人,从而得以有效预防、遏制、打击非法集资犯罪。

非法集资案件初查制度研究

非法集资利用互联网的繁盛呈现出了涉案资金庞大、参与人数众多、涉及地域广阔、证据线索隐蔽、组织机制严密的特点,这导致经侦部门在防范与打击非法集资案件过程中遇到工作量大、人力成本投入高、预防打击效果不佳的困难。对此,要不断完善经侦部门初查工作,做到案件定性准确,措施采取得当,资源配置合理;做到初查工作既要符合法律规定的要求,又要为接下来的工作提供帮助与指引。互联网时代经侦部门应不断改进工作方式,完善初查制度,进一步清晰立案标准,做到经济自由价值与社会秩序价值协调,站在国家经济安全的高度统筹治理非法集资案件。

大数据背景下资金查控技术在非法集资案件中的应用

随着大数据等信息技术的发展,在经济犯罪侦查中,违法犯罪资金的查控和分析技术也日新月异。本文着眼实际,研究了非法集资犯罪的运作模式和资金查控技术的历史沿革,深入分析了资金查控技术在侦办非法集资案件过程中搜寻犯罪线索、固定犯罪证据以及追赃挽损的具体应用,从资金数据质量升级、发展智能研判技术、增加人像识别辅助等方面探索资金查控技术在非法集资案件中的优化路径,以期能为更有效预防、遏制、打击非法集资犯罪提供有效参考。

非法集资案件司法会计鉴定实务浅析——以某农民资金互助合作社司法会计鉴定案件为例

非法集资案件司法会计鉴定不但对司法机关办案具有积极的借鉴作用，同时也有利于促进会计师事务所司法领域市场拓展。本文从某农民资金互助合作社司法会计鉴定案件入手，剖析国内非法集资案件发展现状及形势分析，草拟非法集资案件司法会计鉴定规程，并设计可供借鉴的鉴定业务工作底稿．以切实解决非法集资涉案司法会计鉴定面临的关键技术问题。

浅谈非法集资案件的防控工作

2017年4月18日安徽省阜阳市公安局颍州分局开展了新一轮的平安使命-1专项行动,此次行动迅速掀起一股打击犯罪、保护人民群众安全的热潮。其中做“好金融领域风险防控”成为该行动中的一项重要工作。结合该局工作情况,针对做好非法集资案件的防控工作,总结出以下经验。

非法集资案件所涉税收问题处置建议——由“e租宝”案件展开

涉众非法集资类案件中涉税问题使得国家税收利益与作为被害人的投资者的利益在一定范围内的冲突以国家税收利益与公众利益的矛盾形式呈现,从法理与实践等角度分析,税务部门对有关非法所得征收的税款应予退还。非法集资案件中带有诈骗性质的犯罪以及存在《刑事诉讼法》被害人的案件应当适用税款退还的规定,有关退税操作应依托健全合理的退税机制和严格司法认定程序。

非法集资案件涉案财物处置的实践困境检视

非法集资案件因涉及人员众多、地域广的特点,使得涉案财物金额大、种类多样、来源分散,涉及的法律关系较为复杂,所以非法集资案件涉案财物的处置程序是一个长久热议的话题.如何科学、精确地界定刑事案件中的涉案财物,如何有效地保护当事人和利害关系人员的合法权益,以满足维护社会秩序的现实需求.因此,本文从刑事涉案财物的处置程序、非法集资案件中涉案财物处置程序的实践困境、非法集资案件中涉案财物处置程序的解决路径出发,以期提供参考.

司法会计鉴定在集资诈骗案件中的应用研究——基于2013—2022年北大法宝司法案例的样本分析

司法会计鉴定作为一项司法鉴定活动,在集资诈骗案件的诉讼中发挥着重要作用。为探究司法会计鉴定在集资诈骗案件中的应用现状,笔者以2013—2022年北大法宝司法案例中集资诈骗案件涉及的司法会计鉴定裁判文书为样本,对鉴定年度、鉴定省域、机构类型、文书名称等指标进行分析。研究发现,司法会计鉴定在集资诈骗案件的应用中存在鉴定文书标准、出庭质证机制、鉴定行业管理、鉴定意见异议等方面的不足。建议在推进司法会计鉴定标准化建设、完善司法会计鉴定人出庭质证制度、加强司法会计鉴定业务行业管理、引入新技术提高司法会计鉴定质量等方面予以完善。

“二次违法”理论在网络集资案件中的适用——兼谈《处置非法集资条例(征求意见稿)》

互联网集资案件在定性与量刑方面呈现出与传统集资案件异化表现,其社会危害性更严重。由于《处置非法集资条例(征求意见稿)》的出台,给予了"二次违法"理论打击互联网集资案件的可能性。依据"二次违法"理论,能够妥善的解决金融界、民法学界与刑法学界对集资案件性质认定的争议,对不同性质争议的问题划定解决思路。

谈P2P网贷平台非法集资案件的办理

2016年12月,被告人丁某某、王某某等人在实际控制天津A科技发展公司期间,利用杭州a信息服务有限公司的“第一网络平台”对外高息向社会公众吸揽资金,所得钱款部分通过王某某实际控制的天津B科技发展有限公司支付给杭州a公司作为收购款,部分支付给天津A科技发展有限公司原负责人作为收购款,部分支付给被告人丁某某实际控制的天津C科技有限公司及天津D服务有限公司,由被告人丁某某支配。

集资类案件刑事被害人心理特征及心理重建

近年来,各地陆陆续续出现集资类刑事案件。集资类案件发生后,无论是非法吸收公众存款案件还是集资诈骗案件,被害人往往情绪激动,心境不稳定,会发生多方向性变化,很容易引发被害人自杀和被害人集体上访、闹访事件。了解集资类案件被害人心理特征,帮助其心理重建对司法机关和社会管理机构来说都十分必要。

最高人民法院 最高人民检察院 公安部印发《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》的通知

高检会[2019]2号各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院、公安厅(局),解放军军事法院、解放军军事检察院,新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院、新疆生产建设兵团人民检察院、公安局:为依法惩治非法吸收公众存款、集资诈骗等非法集资犯罪活动,维护国家金融管理秩序,保护公民、法人和其他组织合法权益,最高人民法院、最高人民检察院、公安部现联合印发《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》,请认真贯彻执行。

集资诈骗罪认定的难点及对策

集资诈骗犯罪是市场经济条件下资金与发展之间矛盾的产物,作为头号的金融犯罪形式,在金融诈骗罪的体系中占有重要地位。受全球金融危机的影响,近年来,我国各地集资诈骗案件频繁发生,手段翻新,严重破坏了社会和金融秩序。为此,我们结合吴英集资诈骗案等实践和体会,对该罪司法实践中的罪与非罪、非法占有目的、社会公众、诈骗数额、职业介绍人的处理等方面的难题进行了分析,并提出了相应的对策和意见。

区域性非法集资对金融监管的反哺式启发

随着京津冀、长三角与粤港澳大湾区的概念提出与政策建构,区域一体化思路之下的城市群形态初现雏形。非法集资类案件携带区域性特征成为区域一体化过程中的严峻考验,尤以集资诈骗类案件的非法性、危害性为甚。长三角地区集资诈骗类案件较其他区域无论在案件数量、涉案金额、受众群体均呈现明显趋势。择取区域性非法集资行为高发区——长三角地区进行实证研究,通过严选、归纳判决中的非法集资手段与方式,发现其在“行为载体”、“行为模式”、“行为对象”上具有可归纳性。穿透各类别行为范式,于“金融法”与“刑法”交叉视阈下沿“城市—区域—国家”层面洞察当下金融环境中的积弊,为区域一体化进一步的制度集聚与要素积累奠定基础。

破解刑民交叉司法困境的现实路径——以非法集资类案件为视角

刑民交叉案件是当前司法的热点和难点问题,呈现出定性选择难、利益衡量难、程序转化难、严格适用既判力标准难、涉案财物处置难等多重困境。这些困境从程序法和实体法角度进行归类和解析,可以概括为程序性困境和实体性困境,而程序性困境是制约司法实践的突出问题。要走出程序性困境,应立足司法现实需求,着重向程序法回归,进一步完善相关立法和司法解释,更加注重程序的转化和衔接,赋予当事人诉讼程序选择权,完善刑事程序与民事程序之间的衔接适用,合理确定既判力范围;同时,避免机械适用抽象的权利原则,注重涉案财物处置程序的效益最大化。

实证法在司法会计鉴定中的应用

实证研究在自然科学、社会科学领域的运用较为广泛。本文着重探讨在司法会计鉴定,如非法吸收公众存款案、非法集资案件中,采用实证方法研究,通过收集、整理、分析和运用数据,推断、检验得出司法会计鉴定结论。一、司法会计鉴定的主要内容根据刑事诉讼法的规定,司法机关在诉讼和审判过程中,对复杂、专业性较强的涉案内容,需要聘请专门的机构和专业的人员进行鉴定。

一笔借款还两次的离谱执行案

这离奇的一幕,随着近日朱有民网上实名举报河北省邯郸市丛台区人民法院执行法官孟某某滥用职权一事而进入公众视野。因提供空白合同给邯郸市助业瑞信担保有限公司(下称助业公司)从而获得500万元借款,朱有民先是被崔某告上法庭,而后因助业公司涉嫌非法吸收公众存款罪被邯郸市公安局丛台分局列为共犯,从而将500万元归还入公安机关指定账户。而后又被丛台区法院列为失信被执行人并冻结银行账户进行强制执行还款给崔某,进而引发举报。这起离奇事件,一经曝光便引发了舆论的极大关注。以空白合同借款埋隐患因为急需资金,朱有民以提供空白合同给助业公司的方式获得借款。

非法集资案中“非法占有目的”的认定与数罪并罚

覃某与钱某注册成立不具备投资理财资格的A公司,以投资多个项目为名,在社会上公开宣传。2017年11月至2018年10月,A公司累计向228人吸收资金共计747.8万。其中,以甲项目的名义吸收资金567万元,但实际用于投入该项目的资金仅有50万元左右,其他资金被挪作他用或者去向不明。在该非法集资案件中,能否认定行为人具有非法占有目的,与是否需要数罪并罚紧密相连。对此,需要根据刑法及相关司法解释规定,结合刑法基本理论进行深入分析。