我国商业银行非现场监测系统的设计与构建

构建非现场监测系统的目的是识别有风险银行,对其进行监测并提出预警。我国商业银行非现场监测起步较晚,存在监测指标设计不合理、没有风险评价体系、监测技术落后、信息收集及监测工作制度不规范等问题。对此,作者提出构建非现场监测系统的原则和总体结构,在对原有指标进行取舍的基础上,设计和完善了非现场监测指标体系,确立了流动性指标、资产安全性指标、盈利性指标、资产充足性指标及市场风险性指标等指标类别。在构建和实施商业银行非现场监测系统时,还应注意信息的准确度与共享性、建立非现场监测工作机制、实现两种监管方式并重、采用新技术和提高监测人员素质等问题。

谈谈如何开展非现场稽核

谈谈如何开展非现场稽核宋忠修为了保证非现场稽核能顺利进行，对被稽核单位报送的报表、资料，稽核部门稽核人员权责以及与之配套的有关制度都要有明确的规定。１．建立报表资料报送稽核制度。当前，一是要研究制订非现场稽核有关制度，对稽核部门开展非现场稽核的权限、...

我国商业银行经济责任审计评价指标体系的构建

本文基于非现场审计系统与平衡记分卡在我国商业银行的应用,对商业银行经济责任审计评价指标体系的现状及存在问题进行调查,借鉴EVA价值管理理论和KPI指标的相关理论,构建以EVA为核心的财务指标和以内部控制评价为核心的非财务指标有机结合的我国商业银行经济责任审计评价指标体系,并使其融入商业银行重要的流程和制度之中。

国有商业银行内控体系建设的现实途径

国有商业银行内控体系建设的现实途径中国建设银行武汉市分行行长宋熙春基于当前金融业高风险运行的现实，国有商业银行围绕内控制度建设、内控体系的构造等方面进行了初步的探索，并已积累了一些经验，取得了一些成效。但是从总体来看，商业银行的内部控制还很薄弱，内控...

以风险为导向 以内控为主线 全面开展中小商业银行信息科技审计

成果简介德阳银行股份有限公司（以下简称“德阳银行”）在2013年建成了集实时风险预警、现场审计、非现场审计、审计问题整改与跟踪、审计日常管理、审计信息管理、内部控制评价和审计质量评估等多功能为一体的审计管理系统，并在使用中不断完善，于2014年正式实施以风险为导向、内部控制为主线的全面信息科技审计，积累了丰富的实践经验，具有一定示范效应和推广价值。以风险为导向、内部控制为主线的全面的信息科技审计，就是按照审计全覆盖的要求，在识别信息科技风险的基础上，根据风险及其管理领域设立信息科技审计项目，并在评估信息科技风险的基础上，根据其风险的大小排序确定各审计项目的审计频率，定期开展各项信息科技审计，若遇重要信息系统投产、重大信息科技项目完工、重大内部控制调整、信息科技风险事件发生和监管部门临时要求审计等情况，应当不定期及时开展相应的信息科技审计项目。

以新一代信贷系统V2.0投产为契机,加强对公授信非现场监督和授信风险管理后评价工作

授信业务非现场监督和授信风险管理后评价是中行授信管理的薄弱环节和重点发展方向。新一代信贷系统V2.0的成功投产使中行对公授信管理的基础环境发生了根本性变化,为改变中行对公授信业务非现场监督和授信风险管理后评价的落后局面创造了条件。如何发掘新一代信贷系统V2.0的管理功能,加强对公授信管理特别是授信业务非现场监督和授信风险管理后评价将成为中行的重要课题。

加速建立现代化的金融监管预警系统

中央银行监管部门在实施金融监管时,所采取的基本方式是现场稽核和非现场稽核。现场稽核是通过查阅资料或询问情况的方式,检查和评价银行的经营管理状况。非现场稽核是通过连续地收集和分析银行的各种数据以及比例关系,来分析评价一家银行的现状及其发展趋势,是现场稽核的基础。加强非现场稽核,使之规范化,从而在全国建立起一个现代化的、反映灵敏的金融监管预警系统,是中央银行抓好金融监管工作的基础。一、金融监管的现状首先,目前的金融监管主要依靠现场稽核,包括定期的全面业务检查(即常规稽核)和有针对性。

关于构建城信社风险预警体系的设想

一、构建城市信用社风险预警体系的现实出发点近年来,中小金融机构多年积累形成的风险逐步暴露,严重影响金融体系的安全稳健运行。从今年３月份对黑龙江省城市信用社风险普查的情况看,城市信用社存在的问题突出表现为信贷资金滞死,无力清偿到期债务,支付缺口较大。具体来?..

大数据时代构建增值型内部审计模式的策略研究

增值型内部审计能够增加企业价值,提高企业经济效益。大数据时代,企业建立在线审计系统是必然发展趋势,使实时、非现场、远程审计得以实现,企业审计信息化建设水平明显提高。通过计算机网络对企业内部管理系统、业务系统、财务信息系统等进行监控与评价,能够及时发现企业经营管理中存在的问题,进而提出完善内控管理与强化经营管理的措施及建议,帮助企业实现价值增长,还可以实时向管理层报告非现场审计结果,并提出审计整改和处理意见。

非现场稽核方法初探

非现场稽核是指金融机构的稽审部门通过连续地收集、整理、分析被审机构业务经营的各种数据和资料,监测和评价其经营现状和发展趋势的一种稽核审计方法。它具有稽核成本低、覆盖面宽、稽核频率强等特点。其主要作用是:通过对金融机构的日常监督,能够及时发现被审机构经营活动中存在的隐患。

战“疫”中彰显力量和担当——中国水利工程协会战疫情促发展纪实(II)

工作“不打烊”,服务“不断档”。疫情面前,工程协会全力履行“桥梁”“纽带”职责,围绕中心、服务行业、服务会员,充分展现责任与担当。协会严格按照水利部应对新型冠状病毒感染肺炎疫情工作领导小组的要求,实行轮班+居家办公模式,合理安排到岗时间,控制人员流量,安排不具备到岗条件员工利用网络等远程协同手段居家办公。协会员工或到岗坚守岗位,或“离岗”不离职,尽职尽责,保证各项业务工作正常进行。大家通过电话、电子邮件、在线系统等方式为会员提供各类在线支持与服务,及时回复会员提出的各项问题,24小时不间断;通过网络会议,确保团体标准立项、审查、发布工作不间断;通过网络平台有条不紊地开展三类人员继续教育、水利工程施工管理人员信息报送、水利水电工程施工现场管理人员(五大员)在线学习等业务;利用协会官网推出的“信用评价智能客服系统”,做好信用评价咨询解答工作,积极组织网上宣贯、答疑活动,全力保障2020年度信用评价工作的顺利进行,并积极向上级部门反映行业诉求,协调延长了2020年度水利信用评价工作申报截止时间。