未决赔款准备金评估中链梯法的失灵及预估赔付率的应用

未决赔款准备金是财产险公司不确定性最大的一项负债,一般使用链梯法和B-F法等常用方法进行估计。尽管这些评估方法已比较成熟,但也曾有部分保险公司准备金提取和管理等方面出现问题。本文比较了行业内八家公司所有分公司车险四类险别的简单链梯法评估结果与精算回溯结果,可以看到链梯法在绝大多数情形下是有效的,但在责任类险别上相对更加容易失灵。而解决失灵的办法除了在链梯法本身的估计上进行优化以外,还可以借鉴预测模型定价环节对保单预估赔付率进行预测。通过实证分析发现,预估赔付率方法可以对链梯法失灵的情形进行有效的补充。