KMV模型在我国商业银行信用风险管理中的适用性分析及实证检验

在介绍KMV模型、Credit Metrics模型、Credit Risk+模型和Credit Portfolio View模型这四种国际流行的信用风险管理方法的基础上,基于定性和定量分析相结合,对这四种信用风险管理方法进行比较分析,认为KMV模型最适合我国目前的国情。以2013年45家ST公司和与之配对的45家非ST公司以及2014年20家ST公司和与之配对的20家非ST公司为样本,对样本的违约距离进行实证检验。实证结果表明KMV模型基本上能够识别上市公司的信用状况,但是也有一些企业的违约距离不符合实际情况,这也说明该模型在我国商业银行信用风险度量中的识别能力有限,究其原因可能与该模型所要求的一些假设条件在我国尚不能得到有效满足等因素有关。因此,我国商业银行在对债务企业进行信用评价时,综合利用KMV模型与债务公司的财务数据会使信用风险的度量结果更加可靠。

现代信用风险度量模型的实证比较与适用性分析

本文通过实证比较分析发现,现代信用风险度量模型对银行贷款的违约率、贷款损失和损失率的预测结果的差异性较大;但信用监测模型和信用风险附加法所预测的经济资本配置比例不仅符合巴塞尔协议对银行贷款经济资本的要求,也略大于实际应该配置的比例,实证表明了它们对度量我国商业银行贷款组合的信用风险具有较好的适用性。此外,本文也充分验证了借款人信用等级的不同,银行贷款经济资本配置的比例会有显著性的差异。

食品安全风险分析在食品质量管理中的应用研究

食品安全一直是全球范围内备受关注的重要议题,食品安全风险分析在保障食品质量安全方面发挥着重要作用。食品安全风险分析是一种系统性的方法,通过对食品生产、加工、配送等环节进行细致分析,识别潜在的危险因素和风险源,以便及时采取控制措施,确保食品安全。

基于内部控制框架的公立医院财务风险分析

基于内部控制框架的公立医院财务风险因素分析。预付制下的成本管控风险现阶段,正在推行的按病种分值付费,是一种将医疗服务按照病种和分值进行结算的方式。在这种结算方式下,病种的分值在年终才会确定,然后进行结算。这就意味着公立医院需要面临一项重大挑战,即在保证医疗质量的前提下,将医疗服务的成本控制在合理范围内。预付制下的成本管控风险主要有两个方面:一方面,公立医院需要在没有确切了解病种分值的情况下,提供医疗服务。这就可能导致医院在提供一些高成本治疗方案时面临着风险,因为这些治疗方案可能超出了最终病种分值的范围,从而无法获得足够的医保收入。

国外信用风险度量新模型在信用卡风险管理中适用性分析

随着信用卡业务的不断发展,其风险问题也日益显露出来。在我国,由于商业银行开展信用卡业务单纯追求卡量的粗放式经营模式,使信用卡的信用风险集聚,造成商业银行面临业务扩展和信用风险控制间的矛盾，如何控制和管理信用卡信用风险必将成为保证发蕾行稳健经营的重要因素。

现行热膨胀特征参数的适用性分析及范围选择

简要介绍了材料热膨胀系数的定义及分类,并对经常使用的零件热变形的计算方法及计算产生的误差进行了分析。特别指出了当前采用同拟合的热变形多项式拟合的瞬时热膨胀系数多项式在计算材料热变形量时所带来的误差范围,并以铝棒为研究对象进行了计算和分析。

干旱期水资源系统供水风险指标适用性分析

阐述了水资源规划与管理研究领域目前较常用的干旱期水资源系统供水风险特征体系的主要表征指标,并对这些指标在供水风险计算中的适用性进行了分析;通过分析并结合实例研究,得出几点结论:在水资源系统供水可靠性计算时,应根据研究问题的性质选择合适的计算时段尺度以及任一时段相应于供水破坏状态的临界需水量;供水破坏恢复能力用系统处于供水破坏状态的时间长短来衡量是合适的;从水资源系统干旱期运行管理目标和特征方面看,供水系统易损性用单一时段破坏深度表达要比用系统运行分析期内的总缺水量、平均缺水量以及总缺水量与总需水量比值等表示要合理。

电子竞技运动的风险分析及对策

风险分析近年来,有关电子竞技(以下简称“电竞”)的讨论在全球范围的各种维度中持续开展。从中国电竞产业的发展情况来看,有以下三方面需要注意:一是大部分数据由电竞领域的相关企业统计,政府等部门的官方统计数量有限,尚未将电竞运动产值、运营主体、从业人员等纳入统计系统内。

Fama-French五因子模型在商贸流通上市企业股票分析中的适用性检验

商贸流通业股票市场作为我国A股市场的重要组成部分,其健康发展对经济发展具有重要作用。文章实证检验了Fama-French五因子模型在我国商贸流通上市企业股票分析中的适用性。结果表明,Fama-French五因子模型在我国商贸流通上市企业股票分析中具有适用性,在进行风险溢价调整后,CMA因子通过控制其他因子的影响,在五因子模型中不再是冗余因子,从而很好地解释了商贸流通上市企业股票的收益率变动。

风险导向审计及其在我国的适用性研究

随着审计职能的不断演变,风险导向审计作为一种新的审计理念和方法已经在理论和实务中体现了它的科学性和有效性。文章分析了现代风险导向审计模式的内涵、特点和起因,并对现阶段我国实行现代风险导向审计进行了适用性分析,以促进我国风险导向审计的国际化。

网络系统安全技术的分类及其适用性分析

本文根据不同的网络系统安全策略对现有的网络安全技术进行分类,分析了这些安全技术的优缺点和适用范围,并指出各种技术所面对的问题,对正确使用安全技术,确保网络安全有很好的指导意义。

食品安全抽检中因食品标准适用问题引起的异议风险分析

食品安全抽样检验是监管部门提高食品安全质量、防控食品安全风险、实现科学监管的重要手段,也是保障消费者食品安全的有力方式。国家已形成食品安全抽样检验体系,食品生产经营者也可通过提出书面复检申请,或对食品监督抽检工作过程中的问题提出异议来维护自身权益。本文针对食品安全抽样检验中食品标准适用性问题引起的容易被异议的风险点提出具体分析,提供案例参考,起到积极有效作用。

低噪声路面类型及其适用性分析

噪声的产生和危害 随着交通运输事业的迅速发展．车流量增大，车速加快，交通噪声对居民的干扰日益严重。污染范围迅速扩大．已成为我国城市环境的一大公害，严重地威胁着人们的正常生活和身心健康。

资本成本概念在中国资本市场中的认知及适用性分析

一、引言 “资本成本”是现代财务理论中的第一概念，同样也是我国理财学中出现的混乱理解较为严重的概念。资本成本是一种机会成本，是投资者按照等风险的投资机会或投资承担的风险程度所要求的必要报酬率。资本成本的重要意义在于，它不仅是财务理论研究时常用到的指标，它在公司治理实务方面也起着至关重要的作用。

卡拉奇核电厂全范围模拟机管理风险分析

在新建核电项目中,处在建设关键进度节点上的模拟机在操纵员培训、取证考试、应急演练中发挥着重要作用。模拟机项目的顺利实施同时也影响着整个工程进度。本文以卡拉奇K-2全范围模拟机项目为例,从不同角度介绍模拟机建设过程中出现的各类风险,以减少因风险产生的成本、质量、进度损失等,从而提高整体项目管理水平。

制造业企业财务管理中业财融合问题分析

业财融合能够实现企业业务与财务的有效结合。要真正实现业财融合,就需要重视企业的风险控制与财务分析工作。开展企业风险管控时,管理者不能只关注经营效率,而是要找到经营过程中存在的潜在风险,进行综合评价,从而做出准确预判,有效管控风险强度和风险范围。本文重点对制造业企业业财融合过程中产生的问题进行深入分析,并提出切实可行的对策以供参考。

城镇区域洪水风险分析研究——以湖北省保康县为例

根据山洪灾害防治项目要求,重点开展了城镇区域的洪水影响及淹没分析研究,选择湖北省保康县作为典型山区城镇开展实例研究。通过对保康县的实地查勘,资料收集,设计洪水计算方案,建立水动力学模型、洪水演进分析模型、洪水淹没分析模型;并以100 a一遇设计洪水为例,对城区受淹地区及其淹没水深、淹没面积等进行了分析。结果表明,该方法具备良好的理论基础,有效实现一维、二维模型嵌套,计算速度快,能够取得精准、合理可靠的洪水影响分析成果和洪水淹没成果,可为防汛决策部门提供参考。

近10年外来入侵昆虫风险分析的研究现状及主要进展

随着经济全球化的加速发展,外来入侵昆虫对世界各国农林业、生态环境、社会经济和人类健康造成的影响日趋严重。近10年来,关于外来入侵昆虫风险分析的相关研究备受重视,发展迅速;在研究对象类别中,鞘翅目昆虫居多,占所有入侵昆虫的32.21%,其次为双翅目和膜翅目,最小的为缨翅目,仅占1.44%。风险分析主要包括入侵途径、适生范围及风险等级、传播扩散、经济和生态影响等层面;其中以适生性风险分析研究最多,占43.41%。深入开展入侵昆虫的风险分析,对防范和阻截其传入、扩散和蔓延具有重要的理论意义和应用价值。