我国长期照护保险制度的构建与财务平衡分析

人口老化加剧、人口平均寿命提高和传统家庭结构改变,促使我国长期照护的需求逐年攀升。因此,建立我国长期照护保险制度已是当务之急。本文通过对我国长期照护保险制度完整构建,利用相关因素的架构进行长期照护保险基金财务平衡的测算,以此评估我国实施长期照护保险的可行性与路径选择。

长期护理保险制度的保障适度、财务平衡与筹资率

长期护理保险中长期测算的理论依据不足,预测效果差别大。本文提出“保障适度”分析框架,解析参保密度、受益广度、保障充分度、待遇慷慨度和居民保障度等五个核心要素,采用财务平衡模型,预测筹资率及其变化。研究发现,各参数“低方案”下筹资率不高,2023~2042年筹资率为0.11%~0.17%,但受益面过窄;受益广度“高方案”对筹资率的影响最大,2023~2042年筹资率为0.47%~0.64%;多个参数同时“高方案”下,2023~2042年筹资率为0.74%~1.24%,移除受益广度后筹资率为0.16%~0.33%;延长受益广度向“高方案”的过渡期,可明显降低筹资率上升幅度,“20年过渡”下2023~2042年筹资率为0.16%~1.24%,“50年过渡”下筹资率为0.16%~0.66%。据此建议尽快形成“保障适度”共识,注重提待扩面的优先次序,并平衡好扩大受益面与筹资能力之间的关系。