有效防范铁路企业内部审计风险的路径研究

内部审计是现代企业内部管理的重要组成部分,随着近年来铁路企业改革的不断深入,现代企业制度日趋完善,内部审计机构在企业经营发展中发挥的作用更加突出,与此同时内部审计的风险性也逐渐显现。如何防范内部审计风险是内部审计管理者时刻面临的主要问题。从内部审计风险的涵义和特征、铁路内部审计风险现状、审计风险的危害性作为切入点,分析铁路企业内部审计风险产生的原因,从防范重大错报风险、检查风险2方面,提出完善内部控制体系、强化源头风险控制、加强信息化建设、探索内部审计方式、规范审计流程、优化审计方法、培养审计人员等防范铁路企业内部审计风险的对策,从而为铁路企业内部审计工作者防范审计风险提供参考,提高铁路企业内部审计工作质量。

基于J2EE的公安厅审计信息系统的设计与实现

随着信息技术的发展和进步,电子政务得到迅速发展,针对当前审计业务中繁重的工作任务、办事效率低等问题,为了解决公安厅审计办公中涉及的繁重的工作任务从而提高工作效率。采用J2EE平台并结合工作流技术,采用一种新的工作流模型设计并实现公安厅审计信息系统中审计业务功能部分,进而采用J2EE平台设计了整个系统的三层架构并实现整个系统的其他部分,开发出具有跨平台的、功能完善的、界面友好的、安全稳定的公安厅审计信息系统,从而使系统具有较高的运行效率、良好的可扩展性和可维护性。

审核工作流在固体废物管理平台中的运用

电子审批是固体废物管理平台中很重要的一部分,为了更准确、高效地管理平台中的审核业务和审核流程,将审核工作流技术引入到该平台中。根据平台需求和应用背景研发了一套适用于该平台的审核工作流框架,包括审核工作流的体系结构、流程定义、任务存储以及最后实现。该审核工作流框架很好地运用在某省的"固体废物管理与交易平台"中,其准确性和高效性得到了一定的体现,同时能很好地满足平台对审核业务不断扩展的需求。简单介绍了某省"固体废物管理与交易平台"的整体概况,详细介绍了审核工作流核心技术的设计与实现。

基于工作流技术的网络平行审计系统的研究

工作流技术是一种先进的流程控制技术,工作流管理系统是实现网上办公自动化的有力软件工具。分析了当前本地区的审计业务状况,介绍了工作流技术、工作流管理系统的设计以及系统实现的研究方法。并针对网络平行审计的要求,将工作流技术应用于本系统中,通过过程逻辑的描述实现,采用灰色理论,应用决策树方式,解决了审计决策方法的描述问题,以提高系统的灵活性,实现了系统的应用与研究。

基于PDM的图文档数据外发机制及实现

针对制造业企业PDM(Product Data Management)系统中图文档数据外发方式、访问控制的需求,在传统文档外发方式的基础上研究出一种适用于PDM系统的图文档外发机制。该机制由验证规则与访问控制、流程审核与数据外发、身份验证与图文档使用、审计及日志管理等四部分组成。以西门子Teamcenter软件为平台,结合图文档外发机制,开发了图文档数据外发系统,实现了Teamcenter中图文档的选取、验证规则的设定、数据包生成与外发、身份验证与图文档使用等功能,在实际应用中获得了很好的效果。

基于智能工作流技术的档案开放审核系统设计与实现

数字中国建设对档案公共服务能力提出了更高的要求,档案开放审核工作是提升档案服务能力的重要基础。智能工作流技术应用于档案开放审核系统,能够提高档案开放的审核效率和准确性,推动档案文化产业发展。文章在介绍智能工作流技术的产生及应用的基础上,提出采用智能工作流技术档案开放审核系统的设计,系统前端采用支持移动端的自动响应式前端框架Bootstrap来实现,将档案开放审核流程按照预先设定的规则并借助工作流引擎和AI技术对相关档案数据进行审核处理并优化,包括鉴定任务分配、初审、复审、审核、审批、档案开放与公布等环节。通过对档案开放审核系统进行测试,表明该系统能够较好实现智能审核要求,达到档案开放审核预定设计目标。

审计工作流原型系统的设计与实现

通过对大量日常审计业务工作的分析,总结出了多种相对稳定的审计流程模型,发现使用计算机的自动管理将较大地提高处理审计案例的效率。该系统采用工作流技术进行构建,提供了伸缩性较强的审计流程模型定义工具,有利于管理人员对审计流程的快速建模;使用了以组为管理单位的组织模型,灵活地进行审计人员的编组,以便于审计流程模型的引用。审计工作流原型系统的建立对工作流技术进一步在审计业务管理中的应用具有指导作用。

工作流系统中的安全问题

随着工作流技术的日趋成熟,今天越来越多的企业开始采用它作为提高企业效率的手段。工作流管理主要用于协调商业过程的执行,这些过程往往涉及到分布的资源。随着企业组织越来越依赖工作流管理系统完成他们的日常工作,如何保护商业秘密成为一个越来越重要的问题。该文介绍了工作流管理系统中所采用的安全体系结构。WoWWW!它充分考虑了工作流管理系统的特点,能够很好地保证信息的秘密性、完整性和可用性。

由集中到分散的住院费用审核

目的:改善住院费用审核的业务处理流程。方法:克服了分散审核模式的困难,将目前出院结算时集中审核改为在院期间分散审核。结果:通过业务流程改造,由被动审核变为主动审核,解决了出院结算排队问题。结论:借助信息系统,设计并实现了住院费用审核新的业务处理流程,提高了业务人员工作效率和质量,减轻了工作压力,获得了工作的主动权,也提高了医院服务质量,具有很高的应用推广价值。

一种面向工作流安全审计的扩展模型挖掘算法及应用

工作流系统特有的内在领域知识和逻辑性使得简单应用现有的安全审计技术将会造成这些信息的丢失,从而降低安全监测的准确性和效率。另外,现有的工作流模型挖掘技术能较好地获取流程任务间的关系模型,有助于安全审计分析,但大多缺乏分析数据流与任务流的内在联系。因此,对工作流模型挖掘α算法引入了数据流的分析,使其在安全审计中有效地进行异常检测和入侵检测,从而提高了审计分析的准确性和有效性。

工作流审计信息的XML模式表达及分析

通过分析工作流审计信息包含的内容,对工作流事件进行编码,基于XML Schema给出了工作流系统审计信息的通用表达,并讨论了审计信息的分析过程。该工作为异构工作流系统之间实现审计信息的交换、访问和分析建立了基础。

浅谈医院工程审计应控制的几个环节

论述了加强医院工程审计的重要性及意义,从招投标、合同签订、结算审计三个方面分析了加强工程审计环节控制的具体方法和主要控制内容。

基于Petri网的高校创收跟踪审计系统主控模块工作流建模

Petri网通过工作流系统来处理一些大型案例。每个案例有一个唯一的标识,案例在出现和消失之间总是处于某个特定状态,可以充分运用案例的相关属性使用Petri网建立工作流。高校创收项目全程跟踪审计系统就是一个典型的工作流案例,主控模块项目立项、项目实施和项目结算,每个模块内部和模块与模块之间涉及到流程,都需要审批,是工作流的过程。

一个办公资源计划系统的分析与应用

从分析办公资源计划系统的概念入手,介绍了工作流技术,并将其应用于审计部门应用软件的设计与开发中,提出了审计工作中审计业务及办公管理系统的一个解决方案。

基于Petri网的审核业务工作流层次结构化建模

文章针对企业审核业务过程分析,提出了一种基于Petri网的层次结构化审核业务工作流过程建模方法,同时引入了抽象变迁和审核模型的概念,克服了传统工作流建模方式在处理审核业务中缺乏流程柔性和系统灵活性的缺点,使其更加直观、清晰地描述审核过程,最后结合一个实例说明建模方法。

GDE审核管理模块的研究与构建

审核管理模块是发电机开发环境中的数据管理处理模块.本文主要研究通过工作流管理系统引擎,构建发电机开发环境中设计分析审核管理模块,协同流程中对工程数据校核、审核和审批的各个任务,以实现其基于工作流管理的流程自动化,提高模块灵活性.

铁路局概预算管理信息系统的设计与实现

概述了铁路局概预算所审查信息管理的现状,提出了概预算管理信息系统的设计方案,详述了该系统的总体架构、构建环境、功能设计及所用的关键技术。系统自投入使用以来,实现了项目审查过程流程化,执行单位报审和跟踪项目透明化,领导掌握全局、合理分工和监督控制及时化,审查人员审查项目直观化和高效化。

“双碳”目标下基于区块链技术的碳审计工作流程优化研究

自我国提出“碳达峰、碳中和”目标以来,碳审计作为一种重要的环境监督手段日益受到重视。基于传统碳审计面临的问题与挑战,以降低碳审计数据采集成本、提升碳审计数据质量、提高碳审计数据透明性和构建碳排放实时审计与预警机制为优化目标,分析区块链应用于碳审计的技术优势,提出了基于区块链技术的碳审计工作流程并进行详细说明,为“双碳”目标下的碳审计工作流程的智能化、信息化转型提供依据。

基于动态SQL的审核工作流

大多数业务系统的审核流程基本相近,但往往需要开发人员重复设计,并且现有工作流引擎的设计强调普适性,而对于审核流程处理的针对性不强。为此,设计了轻量级的审核工作流模型。该模型不仅可以动态定义审核流程,而且可以监控工作流实例的运行。同时在模型设计上,除了考虑到审核业务特性之外,还以逻辑复用性为原则,采用了动态SQL,增强审核流程的灵活性与可控性。并且通过嵌入在实际系统中的运行,从实践角度证明了该模型的有效性。

基于PKI/PMI的工作流安全模型研究

鉴于经典工作流安全模型中存在的认证简单,权限授予不灵活,无审计安全等缺陷,在对PKI/PMI理论和工作流安全需求深入研究的基础上,对经典工作流安全模型进行安全改进,提出了一种基于PKI/PMI的工作流安全模型。该模型使用基于PKI的强因子方式进行身份验证;使用基于PMI的T&RBAC(基于任务和角色的访问控制)进行权限管理;使用数字签名和时间戳保证不可否认性和存在性,满足审计安全的需求。实践结果表明,该工作流安全模型有效的提高了经典工作流安全模型的安全性和灵活性,解决了工作流中传输信息的机密性、完整性、可用性和不可否认性等安全问题,并减少了非授权操作和越权操作等权限管理漏洞。