支持直播带货行业发展的保险研究

直播带货是传统电商在数字经济背景下发展起来的新型商业模式,但其经营过程中的风险并未引起人们足够的重视,本文从直播带货方的角度出发,研究了如何利用保险应对直播带货过程中的各种风险、以保险支持直播带货行业发展的问题。首先,从市场规模、监管政策及经营模式等方面总结了我国直播带货的发展状况。其次,分析了当前直播带货面临的各类风险,包括虚假宣传、产品质量、售后服务、网络侵权、违规、场地火灾及主播人身健康等方面的风险。随后,梳理了可用于应对直播带货风险的保险种类,包括产品质量保险、网络侵权责任保险、运费保险、企业财产保险、人寿与健康保险、职业责任保险等。最后,在参考线上电商、商业店铺及英美广告代言行业使用保险应对行业风险经验的基础上,从保险公司层面和直播带货方层面提出了完善保险支持直播带货行业发展的建议。

疫情防控常态化背景下“线上+线下”融合式教学模式实践研究——以《财产与责任保险》课程为例

在疫情防控常态化背景下,《财产与责任保险》课程改革聚焦教学实践中的真实“问题”,在对已开展的混合式教学模式进行分析、实践基础上,立足教学体系、知识结构与课堂师生教学互动特征,重点关注教学全过程中的“线上+线下”融合。在教学内容设计上,通过专题式教学实现有效知识模块切分;在时间维度上,通过教师与学生的线上交互实现信息投递和知识众筹;在空间维度上,通过“线上+线下”的交互融合实现课堂的延伸,从而形成课程教学内容重构、教学方法多样、教学过程创新的完整课程建设思路。

论诉讼财产保全责任保险费用的性质及承担主体

司法实践对诉讼财产保全责任保险费用应由何主体承担的裁判观点较为混乱,存在由被告承担、由原告承担及由双方共同承担三种类型。裁判分歧的背后是不同法院对诉讼财产保全责任保险费用定性的差异。诉讼财产保全责任保险费用既不属于诉讼费用,也不应认定为违约损失,而应定性为财产保全担保成本。诉讼财产保全责任保险费用的性质决定了诉讼财产保全责任保险费用的承担主体应为原告,这符合财产保全担保制度的功能预设,也是原告理性衡量诉讼风险与预期收益以降低诉讼成本的结果。在诉讼财产保全责任保险担保功能较弱及财产保全错误认定困难的背景下,这有利于平衡双方诉讼地位,实现法律的实质正义。

期权模型在财产保险偿付能力研究中的应用

期权模型已广泛应用于金融保险业。本文将期权定价模型运用于财产保险的偿付能力分析。在保险被视为公司的负债且保险的需求函数与偿付能力不足风险成反比的假设下,可通过选择偿付能力不足风险的水平来实现保险人的利润最大化。

中国财产保险业巨灾损失赔付能力实证分析

商业保险是社会化巨灾风险分散机制的重要组成部分,要在中国现阶段巨灾事件频发的复杂环境中构建合理的损失分摊机制,不能不考虑以损失补偿为主要功能的财产保险业应对巨灾损失的能力。在Cummins、Doherty和Anita的保险赔付能力度量模型框架及改进后的损失对数正态分布假设下,引入1998～2008年中国财产保险业经营数据,对2009年初时点上在中国大陆经营财产保险业务的39家财产保险公司及全行业巨灾损失赔付能力进行了实证分析。结果显示,由于全行业资本与盈余的低水平以及再保险市场发展的严重滞后,在1 200亿到2 000亿元的损失区间内,中国财产保险业的赔付能力缺口在26.8亿到815.6亿元之间,且缺口增长速度大于损失增长速度。通过与2008年初的赔付能力实证分析结果对比发现,灾害频发的2008年客观上显著降低了中国财产保险行业应对极端损失的能力。度量结果从实证基础上昭示了政府大力扶持和参与巨灾保险体系建设的必要性和紧迫性。

中国财产保险市场结构、效率与绩效关系检验

运用B erger和Hannan(1993)模型对中国产险市场结构、效率与绩效关系实证检验得出,中国的产险市场既不是结构决定绩效,也不是效率决定绩效,市场力量假说和效率结构假说都不存在。但大企业存在一定程度的"安逸生活"特征。随着中国产险市场化的改革,产险市场将逐步从市场力量说向效率结构假设转化。

论寿险公司偿付能力监管方式选择

寿险公司偿付能力监管关系到寿险市场的健康发展,也是监管的核心。由于历史的原因,我国寿险公司偿付能力不足。应当对导致偿付能力不足的原因进行分析,借鉴国外监管经验,对我国偿付能力监管方式作出选择。

董事高管责任保险、企业盈利能力与债务成本

以2004—2019年我国A股上市公司为样本,考察了董事高管责任保险(以下简称“董责险”)对企业债务成本的影响与作用机理,并且检验了企业盈利能力对这种影响的调节作用。研究发现,上市公司购买董责险后其债务成本显著降低,表明上市公司购买董责险在促进债务成本降低上的公司治理作用大于其机会主义作用;在加入企业盈利能力作为调节变量后,企业盈利能力的上升会弱化购买董责险对企业债务成本的抑制作用,表明企业购买董责险对债务成本的抑制作用与企业较高的盈利能力对债务成本的抑制作用之间存在一定的替代效应,即对于盈利能力较差的企业来说,购买董责险将能够发挥更为积极的作用。进一步研究发现,在非国有企业中董责险对债务成本的抑制作用更显著。据此提出建议:对于企业而言,应积极购买董责险;对于监管部门而言,可以出台相关鼓励措施,进一步加强引导。

董事高管责任保险、产权性质与会计信息质量——基于沪深A股上市公司的数据

本文以2004—2018年沪深A股上市公司年度数据为研究样本,实证分析了公司引入董事高管责任保险对会计信息质量的影响,并检验了产权性质差异对董事高管责任保险和会计信息质量之间关系的调节作用。研究结果表明,董事高管责任保险的引入能显著提高企业会计信息质量,且这一作用在国有企业中更显著。进一步研究发现,董事高管责任保险和会计信息质量之间的关系受公司盈利能力、董事会规模及代理成本的影响,表现为盈利能力越好、董事会规模越大或代理成本越高的公司,引入董事高管责任保险越容易提高会计信息质量。作用路径分析结果显示,董事高管责任保险可以通过提高审计费用的渠道提高企业会计信息质量。

民事责任能力研究——换一种思路认识民事责任能力

什么是民事责任能力,不论是理论界还是立法界,认识十分不统一,甚至有些混乱。看来,这种莫衷一是的争论似乎大有永无宁日之势。但不论什么认识都有一个共同点,就是认为民事责任能力是民事主体的一种资格能力,它以识别能力和意思能力为主要判断标准,其内容应采取法定原则。此文认为,应当换一种思路认识民事责任能力,即从民事责任本身的性质出发,认为民事责任能力作为违反民事法规或违反民事义务所应承担民事法律后果的能力,它和履行能力、赔偿能力、担保能力等一样,是一种承担法律后果的客观能力,它与责任人的主体资格无关,与责任人的识别能力、意思能力等主观能力也无关,因而无须采取资格法定原则。而且这种客观能力主要表现为财产能力、补偿能力。当然,这种理论的实现还需要有一套配套的法律制度。如果此论成立,那么现实生活中的矛盾和问题就可以迎刃而解了。

对美国非寿险业分销渠道的探析

系统地探讨了美国非寿险业各种分销渠道的发展状况。现今分销主渠道是保险中介,中介的主要两种形式是保险代理人和经纪人,在提高保险营销效率方面发挥着重要的作用。也探讨了在上世纪90年代后期出现的一些新型的分销渠道对于近几年财产和意外保险分销渠道的影响,包括网络、银行保险等,从而启示我国财险分销体系结构调整的必要性。

我国知识产权制度与责任保险制度的生态化问题

规定生态环境保护义务,建立与完善相应的审查机制是我国知识产权制度生态化的重要内容。逐步完善有关法律法规,采取以强制环境责任险为主、自愿环境责任险为辅的原则,积极推进生态破坏责任保险制度的建设,应是我国民事责任保险制度生态化的重要方面。

药品上市许可持有人责任承担能力的模式辨析

随着药品上市许可持有人制度的全面实施,研发机构类持有人责任承担能力引发了各界的普遍关注。本文对公司资本(资产)、担保、保险3种模式体现持有人责任承担能力的特点进行了剖析。保险模式在这3种模式中运用更加成熟,可行性更高。实践中仍然需要结合具体持有人情况以及产品注册分类、治疗领域、使用风险情况等精细化设计保险条款,更好地保障患者的权益。

内因支撑、外因驱动的我国财险公司成本效率分析

本文以我国23家财险公司为对象,建立超越对数函数形态的随机成本边界模型,分别从内因和外因两个层面分析了财险公司成本效率的影响因素。研究发现,内因影响下的独资企业与内资企业间的成本效率差距高于外因影响下二者之间的差距,同时暴露出我国保险业的外延式扩张之路对财险公司的成本效率提升产生了较明显的负面影响。我国财险公司在保险深度较高的东部沿海地区开始朝向内涵式增长转型的时机已经成熟。

财产保险企业行为研究

保险企业行为的分析是研究保险的基础,而保险功能是保险企业行为度量的依据。目前,对于保险企业投入行为方面,学者普遍认为投入要素包括劳动力、金融资本和实物资本;而有关产出方面的认识则存在较大差异。度量财产保险企业产出行为的主要方法有两种:一种是以利润最大化为目标的生产法,另一种为安全性为目标的流量法。通过研究发现,生产法更适宜于我国财产保险业发展的实际状况。

我国财产保险市场承保效益影响因素分析

近年来,我国产险市场业务呈现快速增长态势,竞争主体迅速增多,市场集中度不断下降,竞争越来越激烈。市场不规范现象经常出现,费率下降,各家保险企业的承保效益出现普遍亏损现象,直接影响了行业的可持续发展和削弱了我国产险企业的市场竞争力。基于此,本文以我国产险市场上10家产险企业为样本,以2004至2008年的数据进行面板回归,结果显示,承保利润率与集中度和车险比重呈正向关系,而与分保比率和市场份额呈反向关系。规范市场竞争、有序引导资本进入保险行业、树立业务发展以效益为中心、进行结构调整、分散企业风险是解决当前问题的关键所在。

美国财产/责任保险分销系统的分析与启示

我国财产/责任保险近年来随着经济的发展和产权制度的不断明晰,取得了一定的发展,但其保费收入与人身险保费收入的比例仍然较低。原因是多方面的,但分销系统所存在的问题是制约我国财产/责任保险发展的重要原因。文章通过分析美国财产/责任保险分销系统在实践中的运作与操作,以及背后呈现的重要的经济学原理,揭示我国财产/责任保险分销系统结构调整的必然性。

财产保险投资所得课税规则的国际比较及其启示

财产保险投资所得课税规则涉及资本利得的税务处理和一般性投资所得的税务处理两个方面,如何对待实现的和未实现的资本利得或损失是形成税制差异的核心所在。我国应通过扩大投资准备金税前扣除范围、适当降低资本利得适用税率等方式对财产保险投资给予税收支持。

证券市场审计民事赔偿制度体系初探

任何一项制度的制订与推行,必须要有相应的制度环境支持与配合。本文提出民事责任鉴定制度等,分别从不同角度解决证券市场审计民事赔偿制度的判定和赔偿的落实问题,它们共同构成了证券市场审计民事赔偿的制度体系。

中国财险企业可持续发展能力的评价——基于核心能力视角

中国财险企业至今仍受2008年金融危机的影响,这就引发了一个重要问题:其可持续道路究竟怎么走?在中国财险企业可持续发展道路中,保持竞争优势是其关键。而竞争优势源于财险企业的核心能力,因此,对能力的评价是可持续发展的一个重要方面。基于核心能力视角,并在前期影响因素及能力结构模型研究结果基础之上,本文构建了以财务能力、学习与创新能力、环境能力、管理能力及公司治理能力为一级指标的中国财险企业可持续发展能力指标体系,并详细分析了每一个一级指标下的二级指标。鉴于数据可得性及指标内容交叉性,筛选出15个二级指标。在这15个二级指标中,11个指标属于定量指标,其余4个是定性指标,具有一定客观性、可操作性,这为中国财险企业的可持续发展带来一定的参考价值。