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Research on Enterprise Legal Service Strategy Based on Compliance Management Optimization
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作者 Yi Zhu 《Proceedings of Business and Economic Studies》 2024年第2期84-88,共5页
With the background of enterprise compliance management,this paper discusses how to improve the level of enterprise legal service and reduce enterprise legal risks by optimizing the compliance management system.It aim... With the background of enterprise compliance management,this paper discusses how to improve the level of enterprise legal service and reduce enterprise legal risks by optimizing the compliance management system.It aims to analyze the current situation and existing problems of enterprise legal services through the analysis of the importance of compliance management.Furthermore,it delves into the case of enterprise legal service strategy based on compliance management optimization to verify the effectiveness and feasibility of enterprise legal service strategy. 展开更多
关键词 compliance management corporate legal affairs Service strategy Legal risk
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The effects of corporate governance compliance on market valuation in Malaysia
2
作者 Wan Mohammad Taufik Bin Wan Abdullah Noriza Binti Mohd Saad 《Chinese Business Review》 2009年第3期46-58,共13页
关键词 公司治理 市场价值 马来西亚 估价 SPSS软件 回归分析 董事会 相关性分析
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The Organizations’Psychological Environment Traits Modification When Adopting an Ethics and Compliance Program
3
作者 Valeriu Deciu 《Psychology Research》 2022年第5期263-272,共10页
Ethics and compliance programs have a direct linkage to key tenets of employee behaviors.The employee behaviors are building blocks of the organizations’psychological environment traits.They are characterized by role... Ethics and compliance programs have a direct linkage to key tenets of employee behaviors.The employee behaviors are building blocks of the organizations’psychological environment traits.They are characterized by role identity,self-awareness,motivation,and misconduct.It is crucial to unravel the diversity of the perspectives of the programs to design an appropriate framework of the relationship between ethics and compliance and organizational psychology.According to Weinstein(2019),“Compliance is a fundamental pillar of any corporate operation and culture,and it should be based upon the principles of transparency,impartiality,responsibility,integrity,professionalism and ethics”.While“Ethics goes beyond what the law requires.It involves doing the right thing and following both the spirit and not just the letter of the law”.The founding facets of effective ethics and compliance are culture,leaders,and risks management.Policies and procedures that integrate these factors reduce the risks of non-compliance.The organization psychological environment aligns with key characteristics of the workplace such as physical setting,culture,and job characteristics.Aspects such as noise,heat,and lighting measures may considerably impact concentration,thus affecting psychological well-being.According to Ruiz-Palomino,Martínez-Cañas,and Fontrodona(2013,p.173),ethical culture directly impacts an individual’s emotional and well-being,which characterizes organizational psychology.Culture and ethics influence perceived corporate support and social exchange,which trigger ethics and compliance. 展开更多
关键词 ETHICS compliance organizations’psychological environment employee behavior corporate culture
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Practice and Outlook of China's Regulation on the Extraterritorial Human Rights Responsibilities of Transnational Corporations
4
作者 孙萌 JIANG Yu 《The Journal of Human Rights》 2023年第3期613-638,共26页
As China’s overseas investment and business operations continue to expand,the issue of human rights risks faced by Chinese transnational corporations abroad has attracted sustained attention from society.In recent ye... As China’s overseas investment and business operations continue to expand,the issue of human rights risks faced by Chinese transnational corporations abroad has attracted sustained attention from society.In recent years,China has enacted a series of laws,regulations,and policies to better regulate the overseas business conduct of transnational corporations,urging them to respect the human rights of the people in host countries and fulfill their social responsibilities to achieve sustainable development.Meanwhile,China has actively participated in the formulation of the Legally Binding Instrument on Activities of Transnational Corporations and Other Business Enterprises in International Human Rights Law,providing a Chinese solution to promote global governance of transnational corporations.However,in practice,the lack of institutional mechanisms,systems,and industry rules to supervise and guide transnational enterprises in fulfilling their human rights responsibilities,as well as the limited awareness of human rights risks among these enterprises,have resulted in ongoing human rights risks in their overseas business operations,particularly regarding labor rights and environmental rights.In response,China should take its national conditions into consideration and focus on the development trends of human rights issues in the business sector at the international level.Drawing on the experiences of other countries,China should explore and establish institutional and practical measures to regulate the human rights responsibilities of transnational enterprises through legislation,administration,and judiciary actions,in order to address the risks and challenges faced by Chinese enterprises in foreign investments and contribute to the sustainable development of the world and global human rights governance. 展开更多
关键词 transnational corporation extraterritorial human rights responsibility corporate social responsibility compliance construction human rights due diligence
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诉源治理视角下我国企业合规制度的改革 被引量:1
5
作者 刘少军 商艺涵 《安徽大学学报(哲学社会科学版)》 北大核心 2024年第2期113-121,共9页
诉源治理以“源头预防为先、非诉机制挺前、多元主体共治”为基本理念,旨在通过多种治理方式从源头解决社会矛盾纠纷,实现社会治理的高效性。在诉源治理已上升为治国方略的时代背景下,作为社会治理模式之一的企业合规制度改革应当遵循... 诉源治理以“源头预防为先、非诉机制挺前、多元主体共治”为基本理念,旨在通过多种治理方式从源头解决社会矛盾纠纷,实现社会治理的高效性。在诉源治理已上升为治国方略的时代背景下,作为社会治理模式之一的企业合规制度改革应当遵循诉源治理的基本理念,正视自身所存在的企业合规内在动力尚未激发的源头问题、行政合规的预防功能尚未彰显的诉前问题、多元主体的治理格局尚未构建的主体问题,逐步实现从“被动整改”向“主动预防”的转变,从“事后合规”向“事前合规”的推进,从“一元治理”向“多元共治”的迈进。 展开更多
关键词 诉源治理 企业合规 源头预防 事前合规 多元共治
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论企业合规改革中的个人模式与组织模式关系 被引量:1
6
作者 李本灿 《北京社会科学》 北大核心 2024年第1期71-77,共7页
在单位犯罪归责理论中,个人模式最大程度地契合了传统刑事责任理论,但其理论缺陷也较为明显,即无法适用于大型去中心化的现代企业,可能造成企业责任的严格化。组织模式充分契合了现代化的组织特征,对于激励企业合规也具有重要意义,然而... 在单位犯罪归责理论中,个人模式最大程度地契合了传统刑事责任理论,但其理论缺陷也较为明显,即无法适用于大型去中心化的现代企业,可能造成企业责任的严格化。组织模式充分契合了现代化的组织特征,对于激励企业合规也具有重要意义,然而,倡导组织模式不意味着对传统责任理论的摒弃,强调组织体绝对独立性的观点并不值得提倡。更合适的理论方案是,将个人模式与组织模式进行有益调和。如此,一则维持了传统刑事责任理论,不至于突破传统刑法;二则充分结合了现代组织特征,具有更强的合理性;三则有利于激励企业合规,以实现国家规制与企业自治的二元共治。 展开更多
关键词 企业合规 个人模式 组织模式 单位犯罪
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论刑事合规中的激励问题
7
作者 王充 张晗 《河南社会科学》 北大核心 2024年第8期59-69,共11页
目前由检察机关主导的刑事合规改革面临着涉案企业主动参与合规意愿不强、合规改革激励不足的问题。如何提高涉案企业参与合规改革的意愿以激励企业在诉讼过程中积极开展合规、转变企业被动监督的角色使其主动进行内部合规整改,是推进... 目前由检察机关主导的刑事合规改革面临着涉案企业主动参与合规意愿不强、合规改革激励不足的问题。如何提高涉案企业参与合规改革的意愿以激励企业在诉讼过程中积极开展合规、转变企业被动监督的角色使其主动进行内部合规整改,是推进我国刑事合规改革进程的当务之急。改变由检察机关主导企业合规改革的现状、让涉案企业能够主动参与其中的关键在于解决刑事合规的激励机制问题。美国暂缓起诉协议制度通过检察机关与涉案企业的充分协商,激励涉重罪企业开展企业合规,在转变企业被动监督角色、促进深化内部合规改革方面值得我们借鉴。我国现行法中规定的诉讼程序暂时性中止及检察机关的撤回起诉权可以为建立暂缓起诉协议制度提供可能性,未来可以在与企业附条件不起诉制度并行适用的基础上构建暂缓起诉程序。 展开更多
关键词 企业合规 合规激励 暂缓起诉协议
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数据合规协同激励体系的构建与完善
8
作者 齐英程 《东方法学》 北大核心 2024年第2期98-108,共11页
企业是否选择合规是一个典型的权衡问题。现阶段,我国数据合规秩序的构建受困于反向激励欠缺刚性、正向激励供给不足等问题,合规激励机制的孱弱难以促动企业自觉建立全流程数据合规管理体系。法律作为“一套具备激励功能的机制”,应基... 企业是否选择合规是一个典型的权衡问题。现阶段,我国数据合规秩序的构建受困于反向激励欠缺刚性、正向激励供给不足等问题,合规激励机制的孱弱难以促动企业自觉建立全流程数据合规管理体系。法律作为“一套具备激励功能的机制”,应基于实体法与程序法双重维度,持续开展数据合规协同激励的体系性作业:厘清数据合规实体标准,以明确数据合规激励措施的适用前提;明晰数据合规从宽的制度原理与实体法依据,以全面释放合规激励效应;增加数据合规程序性激励机制供给,以确保合规激励效果落地。通过实体法与程序法在数据合规领域的呼应与联动,共同打造完备的数据合规协同激励体系。 展开更多
关键词 数据合规 企业合规 数据安全 协同激励 实体法 程序法
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刑事合规与单位犯罪立法的完善
9
作者 孙国祥 《北京社会科学》 北大核心 2024年第1期65-70,91,共7页
在肯定法人犯罪的基础上,法人犯罪立法中的关键问题主要集中在法人犯罪的范围、法人犯罪的归责基础以及法人犯罪中法人与相关法人成员的关系。在刑法分则中挑出部分罪名进行立法的方式,固然有助于控制法人犯罪的范围,但还存在着罪名稳... 在肯定法人犯罪的基础上,法人犯罪立法中的关键问题主要集中在法人犯罪的范围、法人犯罪的归责基础以及法人犯罪中法人与相关法人成员的关系。在刑法分则中挑出部分罪名进行立法的方式,固然有助于控制法人犯罪的范围,但还存在着罪名稳定性缺乏、选择标准模糊等难以解决的问题,法人犯罪的成立范围宜采取普遍性的立法。由于替代责任与刑法责任主义原则相悖,容易导致法人责任认定过于宽泛,故法人犯罪的归责基础应采用组织体责任,法人成员的意思一旦转化为单位整体意志,该意志即成为单位犯罪的意志。基于组织体责任,立法应明确企业事前合规对法人犯罪成立的阻却作用。同时,在两罚制视野下,法人犯罪中法人与法人成员属于两个不同的犯罪主体,法人成员的犯罪并不依附于法人,立法应统一规定,法人成员的犯罪按自然人犯罪定罪量刑。 展开更多
关键词 单位犯罪 法人犯罪 组织体责任 两罚制 企业合规
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重罪案件中适用企业合规不起诉制度研究
10
作者 张吉喜 郑达 《河南社会科学》 北大核心 2024年第3期20-29,共10页
企业合规不起诉制度作为合规制度体系中的程序出罪模式,是企业合规激励机制的重要组成部分。对部分涉重罪案件的企业尝试运用企业合规不起诉制度予以出罪,这既是企业合规不起诉制度和企业犯罪特征的要求,也是推进诉源治理和中国企业参... 企业合规不起诉制度作为合规制度体系中的程序出罪模式,是企业合规激励机制的重要组成部分。对部分涉重罪案件的企业尝试运用企业合规不起诉制度予以出罪,这既是企业合规不起诉制度和企业犯罪特征的要求,也是推进诉源治理和中国企业参与国际竞争的需要。然而不容忽视的是,重罪案件中企业合规不起诉制度的适用在我国仍存在若干程序性机制障碍和“双不起诉”的争议。应当在确立检察机关对于企业合规不起诉改革主导责任的基础上,适时推动改革在立法层面的合法性支撑,建立合理的企业与自然人二元化归责体系,同时落实重罪案件企业合规改造中检察机关的监督审查职责,充分发挥检察机关能动履职精神。 展开更多
关键词 企业合规改革 重罪案件 企业合规不起诉制度 诉源治理
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强制与选择:涉案企业合规整改边界之厘定——公私法规范融贯的视角
11
作者 张斌 张楠 《成都大学学报(社会科学版)》 2024年第3期92-104,共13页
专项合规与全面合规适用模糊、司法监督与企业自治边界冲突,二者均反映出涉案企业合规整改的边界具有模糊性。平衡企业合规与企业自治需要从公私法规范融贯的视角出发,划定涉案企业合规整改的边界。厘定边界的法理依据在于涉案企业合规... 专项合规与全面合规适用模糊、司法监督与企业自治边界冲突,二者均反映出涉案企业合规整改的边界具有模糊性。平衡企业合规与企业自治需要从公私法规范融贯的视角出发,划定涉案企业合规整改的边界。厘定边界的法理依据在于涉案企业合规的理论涵摄范围与企业自治规范的法定框架限定。明确企业事务控制权的配置、企业经营业务的范围、企业自治规范的制定应当属于涉案企业合规整改选择性事项,赋予企业就该类事项提出异议的权利。 展开更多
关键词 企业合规 公司自治 边界厘定 选择性事项
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“双碳”目标下企业环境合规法律问题分析
12
作者 潘晓滨 范庆哲 《天津法学》 2024年第1期69-76,共8页
企业合规是避免企业违法犯罪的重要手段,也是企业自身规避经营风险,实现可持续发展的重要方式。为应对当前生态环境保护、应对气候变化的新形势,有必要明确推进企业环境合规制度发展的重要价值。首先完善相关法律规范体系,明确以“立法... 企业合规是避免企业违法犯罪的重要手段,也是企业自身规避经营风险,实现可持续发展的重要方式。为应对当前生态环境保护、应对气候变化的新形势,有必要明确推进企业环境合规制度发展的重要价值。首先完善相关法律规范体系,明确以“立法论”路径将“双碳”目标融入刑法规制相对于“解释论”的优势与合理性。抓住刑事合规这一关键环节,推进事前合规的应用,优化对企业责任人员从宽的适用路径。进一步构建企业环境合规制度体系,促进刑事合规、行政合规等共同发展,借鉴合规援助制度等制度经验助力更大范围内合规建设的开展,充分发挥企业环境合规的制度价值与作用。 展开更多
关键词 “双碳”目标 企业环境合规 立法论 合规援助制度
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城市“亲清”政商关系与企业纳税遵从度
13
作者 谢贞发 章蕾 《财经理论与实践》 北大核心 2024年第4期59-67,共9页
利用《中国城市政商关系排行榜》构建的“亲清”政商关系健康指数及其二级、三级构成指标,基于2017—2019年中国沪深A股上市公司的微观样本,实证考察城市“亲清”政商关系对企业纳税遵从度的影响。研究结果表明:健康的城市“亲清”政商... 利用《中国城市政商关系排行榜》构建的“亲清”政商关系健康指数及其二级、三级构成指标,基于2017—2019年中国沪深A股上市公司的微观样本,实证考察城市“亲清”政商关系对企业纳税遵从度的影响。研究结果表明:健康的城市“亲清”政商关系有助于提高企业纳税遵从度,特别是对规模小、盈利水平低、治理水平低、成长性高的企业促进作用更大,在高城市等级地区中的提升相比也更高;“亲清”政商关系建设提升企业纳税遵从度的作用主要来自“亲近”方面,且主要体现在政府对企业的关心和公共服务上。鉴于此,各城市政府应充分重视“亲清”政商关系建设,着重于“亲近”指标的优化,持续增强对企业的关心并提升公共服务水平,营造市场化、公平化、便利化的营商环境,更好地提升企业纳税遵从度。 展开更多
关键词 “亲清”政商关系 营商环境 企业纳税遵从度
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论涉罪企业合规的刑行衔接
14
作者 张云鹏 张啸天 +1 位作者 王娜 于沐卉 《辽宁公安司法管理干部学院学报》 2024年第2期58-64,共7页
涉罪企业合规刑事司法与行政执法的有效衔接,是企业合规预防违法犯罪功能得以完整实现的必然要求。企业合规刑行衔接关涉刑事合规整改监督评估衔接、合规不起诉后的接续监管衔接以及其他相关企业合规建设衔接三个方面。为保障刑事合规... 涉罪企业合规刑事司法与行政执法的有效衔接,是企业合规预防违法犯罪功能得以完整实现的必然要求。企业合规刑行衔接关涉刑事合规整改监督评估衔接、合规不起诉后的接续监管衔接以及其他相关企业合规建设衔接三个方面。为保障刑事合规企业合规预防功能、激励功能的充分实现,检察机关需要与行政机关加强理念沟通、操作配合,优化刑行衔接机制,推动涉罪企业及关联企业、行业企业的合规建设。 展开更多
关键词 企业合规 刑行衔接 行政机关参与
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区块链赋能企业反腐败合规建设的作用机理与实践路径
15
作者 田湘波 郑玲 《廉政文化研究》 2024年第2期26-35,F0002,共11页
企业反腐败合规建设既是驱动企业高质量可持续发展的迫切需求,也是提高国家治理体系和治理能力现代化的必然要求。区块链作为信息技术革命的一项创新技术,以其公开透明可追溯、不可变更难篡改、去中心化去信任化和安全隐私可保护等特征... 企业反腐败合规建设既是驱动企业高质量可持续发展的迫切需求,也是提高国家治理体系和治理能力现代化的必然要求。区块链作为信息技术革命的一项创新技术,以其公开透明可追溯、不可变更难篡改、去中心化去信任化和安全隐私可保护等特征优势,有效应对传统企业合规管理的现实困境,驱动企业权力运行数据化、管理数据真实化、流程运行高效化和信息安全隐私化。立足于互联网技术和信息化社会的时代背景,应以区块链为底层技术逻辑推动企业反腐败合规的实践落地:建立反腐败合规动态监督预警机制;构建反腐败合规全周期过程管控体系;构建企业反腐败信息互联互通体系;构建反腐败合规数据安全隐私体系。 展开更多
关键词 区块链技术 企业反腐败合规 涉腐风险 全周期管理 数据合规
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企业刑事合规的正当性根据及价值
16
作者 贾佳 《山西警察学院学报》 2024年第2期5-11,共7页
在经济全球化背景下,有效预防企业犯罪是各国面临的一大难题。建立企业合规契合宽严相济的刑事政策、恢复性司法以及预防犯罪的刑罚目的,具有正当性根据。事前有效的企业合规可以阻却主观罪过,具有出罪价值,但效力只及于企业,不及于个... 在经济全球化背景下,有效预防企业犯罪是各国面临的一大难题。建立企业合规契合宽严相济的刑事政策、恢复性司法以及预防犯罪的刑罚目的,具有正当性根据。事前有效的企业合规可以阻却主观罪过,具有出罪价值,但效力只及于企业,不及于个人。合规出罪的途径主要是不起诉制度,应增设一种新的特殊裁量不起诉。事前或事后的企业合规反映涉罪企业再犯可能性较低,可以通过定罪免刑、从轻或减轻处罚以及缓刑制度从宽量刑。 展开更多
关键词 企业合规 正当性根据 出罪价值 从宽量刑
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涉案企业合规改革实证研究——以浙江省T市五区县调研数据为分析样本
17
作者 徐宏 沈烨娜 《贵州大学学报(社会科学版)》 2024年第2期100-114,共15页
我国涉案企业合规改革驶入深水区,合规实践整体稳中向好,但在实际启动、机制运行、监督审查、行刑衔接、司法协同等方面存在问题与不足。究其原因,企业合规涉及立法政策、制度架构、体系配套、关键主体等多个层面。因此,应当立足我国现... 我国涉案企业合规改革驶入深水区,合规实践整体稳中向好,但在实际启动、机制运行、监督审查、行刑衔接、司法协同等方面存在问题与不足。究其原因,企业合规涉及立法政策、制度架构、体系配套、关键主体等多个层面。因此,应当立足我国现实国情,持续推进规范设计与实践试炼相结合,为企业合规开展刑事一体化立法完善,挖掘既有刑法资源;健全差异化、动态化的涉案企业合规整改机制;重点补足第三方机制短板,落实监管质效;着力释放行刑合作与司法协同的体系化效能,以行业合规和刑事司法全流程合规共同促进检察主导的中国特色涉案企业合规司法制度完善发展。 展开更多
关键词 涉案企业合规改革 第三方监督评估机制 行刑衔接 司法协同 检察主导
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企业合规的刑行衔接制度构建
18
作者 卫跃宁 朱立璋 《萍乡学院学报》 2024年第2期36-39,共4页
涉案企业合规整改在我国法治体系中的作用愈发显著。在此过程中,司法与行政机关之间的分工配合尤为重要,行政机关一方面通过事前的监督与预防来促使企业建立完备的合规体系;另一方面能够与司法机关一起对涉案企业进行合规治理。然而,由... 涉案企业合规整改在我国法治体系中的作用愈发显著。在此过程中,司法与行政机关之间的分工配合尤为重要,行政机关一方面通过事前的监督与预防来促使企业建立完备的合规体系;另一方面能够与司法机关一起对涉案企业进行合规治理。然而,由于当前缺乏明确的法律规范,二者在合规整改方面的适用标准有所差异,且二者并无隶属关系,分属不同系统,使得涉案企业合规整改的刑行衔接在程序和实体部分均有所掣肘。鉴于此,有必要建立统一的涉案企业合规整改评估标准,探索涉案企业合规整改的刑行衔接路径,使其更加规范和细致化,优化制度架构与营商环境。 展开更多
关键词 企业合规 合规不起诉 刑行衔接
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合规文化的体系地位及其实践路径 被引量:3
19
作者 高磊 《财经法学》 2024年第1期72-86,共15页
作为合规计划有效性的指标或者要素之一,合规文化的概念并不明确,合规文化的定位尚须厘清。合规文化注入合规计划,使合规计划由外在型、回应型转向内在型、预防型。但是,内在型、预防型合规计划并不意味着应采用道德的合规文化概念。合... 作为合规计划有效性的指标或者要素之一,合规文化的概念并不明确,合规文化的定位尚须厘清。合规文化注入合规计划,使合规计划由外在型、回应型转向内在型、预防型。但是,内在型、预防型合规计划并不意味着应采用道德的合规文化概念。合规文化是企业的高级管理层自上而下通过合规管理而形成的良好的合规计划的运行日常性、持续性、长期性地遍及企业的状态。据此,在合规计划中,合规文化是评价合规计划有效性的综合要素,而非取代合规计划的有效性,更不是取代合规计划的发现和预防犯罪的目的。为更好践行综合要素的体系定位,有效合规计划中合规文化的设计模式应采具体式而非概括式。单位犯罪的罪责基础应当同时考虑单位的整体意志和有效的合规计划两个方面。在决策者按照企业的决策程序决定实施犯罪行为的场合,有效合规计划对单位犯罪决定、实施起到阻抗作用,并且产生可能减轻法益侵犯性的阻抗效果的,可基于违法性降低原理对单位犯罪从宽处理。 展开更多
关键词 企业合规 合规文化 纸面合规 有效合规 单位犯罪
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民营企业合规激励的方式、困境与出路 被引量:3
20
作者 邵聪 《苏州大学学报(哲学社会科学版)》 北大核心 2024年第1期76-87,共12页
近年来,企业合规改革在全国如火如荼地展开,但相关研究对其中的民营企业合规治理这一专门问题缺乏必要的关注。民营企业从事合规经营有利于企业实现治理法治化和国际化,也有助于政府实现有效监管,还能够帮助建设清廉法治营商环境。为激... 近年来,企业合规改革在全国如火如荼地展开,但相关研究对其中的民营企业合规治理这一专门问题缺乏必要的关注。民营企业从事合规经营有利于企业实现治理法治化和国际化,也有助于政府实现有效监管,还能够帮助建设清廉法治营商环境。为激励民营企业参与合规,目前实践中主要采用给予涉案企业合规宽宥、为部分企业设置合规义务、对积极落实合规的企业给予奖励、引导其余企业防范风险四种方式。但是,当前激励民营企业参与合规仍然存在相关部门之间未形成合力、相关法律法规缺失、相关配套机制不成熟等问题,未来应当通过建立多元激励体系、完善相关法律法规和配套制度等方式进行应对。 展开更多
关键词 民营企业 合规激励 法律授权 多方协作
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