我国破产简易程序的法理、需求与立法构建——以《企业破产法》的修订为视角

破产简易程序具有降低成本、促进案件审理繁简分流的重要价值,国外对此的立法经验与司法实践已颇为丰富,且我国现有民事诉讼程序的立法原理与基本原则能够为构建破产简易程序提供上位法参考依据。现行破产法未能很好平衡法律制度供给与现实需求之间的矛盾,破产程序启动和运行成本高,导致完整的破产法功能难以充分实现。因此,应以《企业破产法》即将修订为契机,尽快完善《企业破产法》的制度设计,调整破产简易程序的适用范围与启动方式,进一步优化破产简易案件的审理流程,发挥重整与和解在实现破产法挽救功能等方面的作用,同时完善相应的监督救济机制,这些是化解企业“破产难”“破产繁”“破产烦”的有效途径。

改善营商环境背景下中小微企业破产程序构建问题研究

我国应当借鉴世界银行营商环境成熟度评价体系构建专门的中小微企业破产程序。该程序应当将中型企业、合伙企业、个人独资企业和个体工商户一并纳入调整范围。同时,该程序要充分考虑降低中小微企业破产成本和节省破产用时问题。为此,应当增加规定债务人参与与留任、出资人权益保留、公职管理人、重整计划草案表决视同同意机制及法院强制裁定批准重整计划草案机制和程序转换机制,并对重整计划草案执行期限加以限制。

论我国小微企业家之个人破产

小微企业破产涉及的重大问题是小微企业家债务处理。采用为包括企业家在内的企业设计的“商业破产程序”,不仅符合我国国情,且不会与《企业破产法》的修订相违背。给予小微企业家救助的重点是在“第二次机会”方面保护这些企业家,应从广义上理解小微企业家概念,不一定要求企业家必须只能是代表企业的某一单个自然人而排除其他相关人,还应将新就业形态的劳动者也纳入其概念范畴。基于小微企业资产和负债与所有者的资产和负债之间的界限模糊,他们的非商业或“消费者”债务应该在小微企业破产程序中同时一并清偿。在小微企业家个人破产程序中,小微企业家和债权人之间的利益变得更加具有社会敏感性,必须兼顾二者之间的公正平衡。

破产法修改中的新制度建设

在《企业破产法》的修订中需要创设一些新制度,其中较为重要的有个人破产制度、简易破产程序、小微企业破产程序和预重整制度。本文认为我国建立个人破产制度的条件已经具备,个人破产应当适用于所有自然人,不应再区分商自然人和消费者分别立法。简易破产程序是破产法修订中应当增加的制度,同时还应当建立小微企业破产程序,因为单纯的简易程序不能解决小微企业破产中的诸多特殊问题,必须设立单独的程序。预重整制度的立法目的不仅是解决实践中的个别操作性问题,而且是健全、完善我国企业挽救法律体系不可或缺的重要环节。预重整是在法律规则下由当事人主导的庭外重组程序,法院与地方政府不应进行权力干预。预重整的对象是具有挽救可能,不依赖于重整强制措施保障,有能力与主要债权人开展自主谈判的债务人。我国应当建立起详细、全面的预重整规则。

物流成本水平对小微企业的经济影响——来自中国小微企业调查(CMES)数据的分析

在新型冠状病毒肺炎疫情冲击和外部环境发生变化的大背景下,全面保障小微企业正常运营有助于稳住经济基本盘,为全面建成小康社会夯实基础。本文结合2019年中国家庭金融调查数据和2018年中国年鉴数据,研究了物流成本水平对小微企业盈利水平及倒闭的影响。本文发现物流成本水平是影响小微企业盈利水平和倒闭的关键因素,将物流成本水平按其组成分为运输成本水平、保管成本水平和管理成本水平进行进一步分析发现,三类物流成本水平对小微企业盈利水平和倒闭的影响程度不同,且在城乡之间及不同区域之间表现出明显的异质性。本文的政策含义是政府相关部门在制定物流政策时:(1)应以改善物流运输环境为主,形成内联外畅、全域覆盖的综合立体交通网络是解决小微企业生存问题的关键;(2)应考虑我国城乡及区域间现有物流资源的差异性,在充分整合优化现有存量物流基础设施资源基础上,加强物流设施间的互联互通、协同衔接。着力解决农村及中西部地区的运输问题和城镇及东部地区的仓储问题。

世界银行新营商环境指标与我国破产法修改

世界银行新营商环境指标,在设计理念、指标内容以及评估方法上,较之以往均存在显著的革新。商事破产作为新营商环境指标的十大核心指标之一,被认为在提升全球各经济体营商环境方面,有着不可忽视的关键作用。准确把握新营商环境指标的改革初衷、商事破产指标中各指标细项之具体内涵,及指标所对应的最佳实践做法与其理论基础,是该项目未来在本土得以有效实施的关键。从规则的体系性完善角度出发,在此次《企业破产法》修改中有必要对标域外破产制度改革的最新趋势及最佳实践做法,重点围绕破产临界期董事义务、跨境破产、小微企业破产重整以及重整新融资制度等方面,以系统性方式修改和完善相应的规则,从而有效助推我国市场化、法治化和国际化营商环境的建设。

普惠金融与小微企业破产风险——来自小微支行设立的准自然实验

普惠金融能否缓解小微企业“融资难、融资贵”问题,减轻小微企业借贷市场信息不对称,最终降低其破产风险?为了回答这一问题,首先,本文构建了一个包含信息不对称的小微企业借贷市场模型,刻画了普惠金融和小微企业破产风险之间的理论传导机制。其次,本文基于小微支行设立这一准自然实验,使用多时点渐进双重差分法,实证检验了普惠金融对小微企业破产率的影响。结果表明:(1)普惠金融能显著降低小微企业的破产率。具体来说,若县区内新设立小微支行,该县区内小微企业的破产率下降约36%。(2)机制检验发现,小微支行的设立能缓解借贷双方的信息不对称程度、减轻小微企业的融资约束,进而降低小微企业破产率。(3)拓展性分析则发现,金融科技创新能起到强化小微支行降低小微企业破产率的效果。本文的研究为如何发展普惠金融,以支持小微企业发展、助力实体经济、维护宏观经济稳定提供了经验证据和政策启示。

论小微企业破产程序中的“债务免责”指标及其实现进路

如果大中型公司的破产清算与重整程序之间是质的差异,那小微企业的清算和重整程序之间只是量的变化。在清算程序的“债务免责”问题上,小微企业对相关规则的需求更接近于自然人的。而债务免责跟财产保留制度不过是一个硬币的两面。因此世行小微企业破产程序中的“债务免责”指标实际上表达的是:小微企业破产需要特殊的豁免财产制度,以期尽可能实现维持企业经营进而保障就业的立法目标。鉴于对重整成功率的追求已经被世行专家团队所放弃,因此更优惠的小微企业破产清算制度,比所谓的重整成功更加现实可行。其中的关键是必须要有独特的破产清算程序尤其是适配的债务免责-财产保留规则,即不完全等同于个人破产中的现有制度,更不同于大中型公司破产程序中的。