构建上海银行业优质服务体系的对策措施

银行业的竞争在某种意义上来讲就是服务的竞争,本文针对上海银行业服务存在问题,分析了构建上海银行业优质服务体系的方向与突破口,并提出构建上海银行业优质服务体系的对策措施。

关于商业银行FTP管理的十个争论

统计数据显示,2023年三季度国内商业银行净息差下降至1.73%,为有统计以来的最低点,相比高点时的2.77%,下降幅度超过100bps。与之相对应,前三季度上市银行营收增速从去年的正2.83%下滑至负3.93%,营收增长压力凸显。这是宏观经济增速放缓下利率下行,国家引导持续降低实体企业融资成本的结果。在此背景下,国内商业银行纷纷加强对分支机构定价管理情况的考核,强化FTP(内部资金转移定价)对定价行为的引导作用,希望通过FTP引导降低负债付息率.

商业银行投资低碳转型挂钩债券的资产分类问题探析

我国低碳转型挂钩债券自2022年诞生以来,因资产分类问题,在主要交易的银行间债券市场未获得商业银行的积极投资。文章简要介绍了低碳转型挂钩债券,说明了目前其作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产导致估值损益波动易突破商业银行限额管理、改为以摊余成本计量的金融资产因无直接依据和外审从严而无法落实两大问题,对问题的焦点低碳转型挂钩特殊条款从发行人或有事项、市场因素两大挂钩目标开展理论分析,并从会计政策、会计执行、业务设计三方面提出应对建议。文章探索了商业银行投资绿色债券的资产分类,对金融工具会计理论和实践具有一定参考价值。

“双碳”政策下我国ESG报告鉴证的现状与启示——基于中国石化和上海石化的案例分析

ESG报告鉴证是ESG信息披露制度能够有效执行的保障,是落实“双碳”政策的重要环节。当前,我国的ESG报告鉴证处于起步阶段,相关制度体系和市场发展亟待完善。本文以中国石化和上海石化为例,聚焦于“双碳”政策下我国上市公司ESG报告鉴证的现状。具体地,本文将ESG鉴证报告分解为基本信息,鉴证机构的独立性,鉴证标准、评价标准和原则,鉴证工作程序以及鉴证意见五个部分,并对比了会计师事务所毕马威和认证机构三星九千的ESG鉴证报告在上述五个方面的异同。在此基础上,文章从ESG报告鉴证的制度层面、会计师事务所层面和上市公司层面提出改进建议,以期为我国ESG报告鉴证的发展提供借鉴,并为“双碳”政策的执行和推动提供一定的参考。

以金融引领上海新一轮的经济发展

纵观上海经济发展的历史轨迹和上海金融中心崛起的现实,利用金融杠杆来带动整个社会的发展是上海新一轮发展的必然选择。就上海而言,如何形成新的经济发展动力,并持续带动上海经济发展是上海金融界和经济界亟待研究和解决的问题。

发达经济中银行盈利模式的变化及启示

发达经济中的银行业在过去20多年中经历了盈利模式的转型,已逐步摆脱了主要依靠利息收入为主的传统盈利模式,形成了利息收入业务与非利息收入业务、对公业务与对私业务均衡发展的盈利模式,部分银行还依靠特色业务在市场中赢得竞争优势。面对新的生存环境,我国商业银行有必要借鉴国际银行业的经验,采取措施积极推进盈利模式的转型,以提高盈利水平和市场竞争能力。

国内商业银行操作风险管理研究

操作风险与信用风险、市场风险共同构成商业银行的三大风险。但在我国,操作风险管理的理论和实践远远落后于信用风险管理和市场风险管理。本文旨在结合中国银行业实际,实证分析中国银行业的操作风险特征和不足,并提供加强操作风险管理的外部监管、组织架构、监控体系、量化管理、文化理念等一揽子加强操作风险管理的思路。

我国中小银行发展的路径选择

随着中小企业问题的升温 ,中小银行的发展问题也逐渐受到社会各界的重视。本文通过对中国中小银行发展的制度约束的考察 ,求解出中小银行发展的最优路径 :摆脱行政干预、以中小企业融资为特色的多样化内生性发展道路 ;相应地 ,本文最后部分提出了关于我国中小银行发展的政策建议。

城市商业银行发展:2009年回顾与2010年展望

2009年,全球金融危机对世界银行业的影响进一步显现,美欧等国的大型商业银行继续深陷财务危机,并不得不因此大幅裁员、削减高管薪酬、出售相关资产,甚至被迫接受政府援助"变身国有";一大批中小商业银行相继破产倒闭,美国全年关闭的中小银行数量达到创纪录的140家,远远超过2008年的25家。与此形成鲜明对比,中国商业银行的表现可谓一枝独秀,信贷投放创历史天量,综合实力进一步提升。单体数量最多的城市商业银行更是实现强劲发展,主要业绩指标继续向好。展望2010年,随着世界经济的逐步复苏以及中国经济的进一步向好,城市商业银行仍将保持快速发展,但来自于结构调整、资本约束、风险管理以及信息科技等方面的压力也进一步加大,需要引起重视。

国内商业银行内部资金转移计价应用现状及启示

内部资金转移计价(FTP)是商业银行实施内部管理的一项重要工具。国内的大型商业银行已在实践中逐步使用FTP,而一些中小银行尚处在探索或尝试建立的过程中。本文总结了当前国内FTP应用的核心功能,包括剥离利率风险、实施分条线考核、指导定价和优化资源配置、适应利率市场化发展需要等四点主要用途,并就FTP在计价对象、曲线构建、计价方法、转移价格、定价频率、计价工具、组织推进和考核实施等八个方面比较了国内应用的异同。最后提出关于FTP实施的五点建议。

短期融资券对商业银行业务创新和战略转型的影响分析

短期融资券是2005年中国债券市场上的一个重要创新产品,在两年多的时间里获得了蓬勃发展,本文在回顾短期融资券市场发展情况基础上,着重从业务创新拓展、经营体制创新和盈利模式转变等多角度分析了短期融资券对商业银行业务创新和战略转型过程的影响,并对银行业的发展提出相关政策建议。

通胀条件下银行债券投资管理研究

本文根据债券投资的基本理论,结合我国银行债券投资的实际经验,首先研究通胀对银行债券投资目标设定的影响,接着运用实际债券交易的数据量化分析通胀对不同期限和不同品种债券收益率曲线产生的不同影响,最后分析了银行在通胀条件下债券自营投资策略和自营交易策略选择。

商业银行应对互联网金融的现状、问题及对策建议

自2013年以来,以阿里巴巴、腾讯、百度等互联网巨头为代表,借助第三方支付或社交平台所积累的客户以及数据资源,从余额理财切入,并拓展消费金融,乃至发起设立民营银行,在实现快速发展的同时,对商业银行的冲击也日益显现。客观来说,互联网金融颠覆传统商业银行的说法未免太过夸大。截至目前,互联网金融对商业银行的业务分流,相比与银行庞大的存量业务仍微乎其微。

我国村镇银行发展现状 问题及对策建议

本文分析了我国村镇银行发展的总体情况、村镇银行的设立与管理模式、已开业村镇银行的经营情况,总结了我国村镇银行发展中的经验及问题,提出了促进我国村镇银行健康发展的建议。

国内银行FTP管理六大问题及对策建议

2015年10月24日,中国人民银行全面放开商业银行存款利率浮动上限,标志着我国的存款利率市场化在形式上基本完成。从各国历史经验来看,利率市场化后利率的波动明显加大,商业银行由此面临的银行账户利率风险凸显。为有效应对利率市场化带来的挑战,近年来国内商业银行尤其是中小银行纷纷采取措施加强资产负债管理,集中表现在改造或引入内部资金转移定价（FTP）,完善以利率风险和流动性风险管理为核心的资产负债管理基础。

国内银行操作风险大案频发的原因及对策分析

2009年上半年国内商业银行发生多起操作风险大案,操作风险形势出现恶化趋势。操作风险形势的恶化跟经济下滑和信用环境下降不无关系,但根本原因还在于银行内部,特别是不完善的操作风险管理体制机制。从这一角度来说,要彻底改变国内商业银行操作风险案件屡屡发生、屡禁不止的情况,就必须对症下药,加快变革,尽快建立起完善的操作风险管理体制。

城市商业银行未来发展方向问题研究

经过十五年的改革与发展．城商行正处于未来发展的十字路口，何去何从，亟待抉择。显然，在目前我国商业银行的定位和服务高度同质化的大环境下，小而全、无差异的发展道路虽然可以令城商行在短期内实现快速发展、迅速做大规模，并获得不错的收益：但从长期来看，随着我国多层次银行体系的不断完善，以及金字塔式客户结构和市场分层的逐步形成，差异化、特色化发展将是城商行未来发展的大势所趋。本文对城商行未来发展方向、

城市商业银行跨区域发展现状、问题及对策建议

随着我国经济金融区域一体化发展格局的不断深化以及跨区域经济金融活动的日益频繁,城市商业银行（以下简称＂城商行＂）长期以来一直实行的单一城市制经营模式的弊端日益显现,成为发展的制肘。也正因为此,城商行对跨区域发展具有强烈的冲动。

中小银行如何应对利率市场化

2012年6月8日,中国人民银行将存款利率浮动的上限扩大到基准利率的1.1倍,标志着我国的利率市场化改革迈出关键一步,利率的完全市场化正渐行渐近。利率市场化的实质是资金价格由市场机制形成,