商业银行合规风险管理内涵解析与改进路径

风险管理历来是商业银行管理的难点,也是金融机构公司治理的要旨之一。其中,合规风险堪称商业银行的核心风险,也是信用风险、市场风险、操作风险等主要风险的主要诱因,在银行全面风险管理中居于基础地位。本文从界定合规风险与合规管理的基本概念入手,通过明确合规风险的源起,明晰合规风险的后果,深入地解析了合规管理的目标;辨析了合规风险与其他风险的区别与联系,界定了合规管理与内部控制的关系。在此基础上,本文归纳出了合规文化对合规管理的重要性、必要性以及合规管理的长期性三大特征。最后,本文从"全行引领、全员参与、全程管控、全面问责、全力整改"五个方面,提出了加强合规风险管理的路径和建议。

构建商业银行合规风险管理机制的途径分析

随着全球金融一体化的快速发展,银行风险管控的难度日益凸显,有效的合规风险管理机制对银行稳定安全运行、全面持续发展有重要影响作用。因此,如何发现商业银行合规风险管理中的问题并寻求解决途径,构建有效的合规风险管理机制对商业银行稳健经营发展具有重要的意义。

商业银行风险管理的三维整合模式研究

风险管理历来是商业银行的难点和痛点,备受理论和实践的关注。目前,商业银行的风险管理主要按照其内涵来分类,并据此开展组织设计、岗位设置和人员配备。本研究尝试突破风险内涵的分类,依据类型学的思路从其他维度进行整合与重塑,力求给予风险管理以新的视角和探索。研究分别提出了基于时间、措施和业务层次维度的新型风险管理分类,探讨了三种分类下辖九种类型的特征和发展阶段。在比较上述三种维度风险分类异同的基础上,提出商业银行基于时间、措施和层次三维风险管理的整合模型,用以完善全面风险管理体系,持续提高风险管理水平。

金融机构反洗钱最新监管规定对标研究——基于人民银行《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》与银保监会《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》对比的视角

随着国际反洗钱管理日趋严格,我国也加大了对反洗钱的管控,监管机构加强了对商业银行等金融机构的反洗钱监管。2018年来,中国人民银行印发了《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引(试行)》,中国银保监会发布了《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》,实现了人民银行和银保监会两家金融监管机构对反洗钱的全面监管和联合监管。由于监管机构自身的职能定位不同、视角存在差异,《指引》和《办法》的内容尽管基本一致,但也存在一些差异。从宏微观两个视角出发,梳理了两者的不同,为金融机构更好地理解监管要求、落实监管意见、做好反洗钱工作提供借鉴。

共享经济不经济?——兼评共享经济的模式、定位、内外部经济性和倒闭悖论

2010年以来,我国共享经济迅速发展,大步进入知识消费、闲置资源配置、衣食住行等生产生活众多领域,也提出理论上深入研究共享经济本质性、发展模式、产品特征和发展规律等问题的必要性。借助类型学的思维归纳共享经济的主要模式,总结共享经济的本质特征。共享经济的经济性主要体现为外部经济,即可循环性和可分享性对用户的经济性;共享经济的可复制性和可替代性又可能陷入"不持续投入就失去市场"、"持续投入却盈利不足"的悖论,导致内部不经济,使共享产品企业显示出发展不可持续的特征。共享产品的选择和发展主要依托两条路径:一是弱化私人品的竞争性,二是提高公共品的排他性。共享产品的经济学属性本质定位于自然垄断品,以规模经济实现更好的盈利。垄断经营是共享经济的盈利模式。值得关注的是,共享产品还需考虑其所处的人文环境和国别差异,否则可能导致共享产品成本高企,制约共享企业发展。

国际金融危机后美国外资银行监管变革研究

2008年次贷危机后,美国通过健全监管机构、完善各自职责、出台新法案、组织压力测试、开展检查处罚等一系列措施,实现了金融监管体系的再造和完善,进一步降低了发生系统性风险的概率。本文梳理了危机后美国金融监管机构对外资银行的主要监管要求变化,回溯其监管改革背后的动因,分析其监管规则的特征与发展趋势,并提出了具体的应对路径。在强监管的大背景下,预计未来美国金融监管机构对外资银行或尝试建立独立于巴塞尔委员会外的"美国规则",持续加强外资银行监管,并不断完善对关键环节和个人的控制,进一步拓展其"长臂管辖权"。作为应对,我国须加快建立独立的人民币金融体系,加强国家间的互利合作,实施内外无差别的银行业监管,审慎推动在美银行机构的设立与业务开展,加强在美机构及其雇员的管理,履行必要的合规责任与反洗钱义务,避免遭受不必要的监管检查和无谓的监管处罚。

“一带一路”建设背景下商业银行防范洗钱和制裁风险策略研究——以某银行Y分行为例

自疫情暴发以来,世界各地与防控疫情相关的欺诈活动增多,而部分国家或地区受疫情影响,打击洗钱及其上游犯罪活动能力有所下降,增加了企业在对外贸易中面临的洗钱和制裁风险。文章以Y分行高风险国家业务审核记录为依据,对高风险国家业务进行对比分析,从机构盈利能力、客户产品偏好、产品收益分布等维度对比疫情前后变化,旨在探索疫情对银行国际业务的影响,并对如何在有效遵守国内外制裁和反洗钱规则下,持续支持“一带一路”倡议并进一步扩大经营收益提出对策和建议。

我国受益所有人身份识别现状、不足及改进措施--基于FATF规则的视角

我国的法人机构受益所有人识别方法及标准与世界各国基本一致,但反洗钱义务机构受益所有人识别工作的质效与反洗钱金融行动特别工作组(FATF)要求存在较大差距,主要体现在:受益所有人识别的准确性不高;受益所有人信息更新不及时;法人机构配合意愿较低;反洗钱义务机构未有效运用受益所有人信息开展客户洗钱行为调查。文章分析了FATF的受益所有人标准,结合其他国家受益所有人识别工作经验,就提升我国受益所有人透明度、有效识别受益所有人、合理使用受益所有人信息等提出建议。

内控的本质、特征和作用——兼评对商业银行内控认识的六个误区

内部控制是企业稳健运营的必经之路,是企业愿景实现的必要保障。由于企业性质的差异,商业银行等重视信用、声誉的特殊行业的企业对内控更加重视,其内控的重要性更大、影响范围更广。本文尝试从内控的溯源开始,挖掘内控的本质、归纳内控的特征,进而梳理内控的作用。研究发现,商业银行内控除了具有企业内控的五大特征之外,还有重要性、制衡性、适应性、盈利性和审慎性等特征,在银行内部起到助力、纠偏、合规、严谨、统一等主要作用。本文结合近期舆论的热点,点评对商业银行内控认识的六个误区,为商业银行内控管理的本质、范围与效力验明正身。

区块链技术在银行反洗钱领域的应用

如今互联网交易逐渐增长,伴随着网络诈骗和洗钱更加泛滥,给银行业监管机构带来很大压力。随着日趋繁多的虚拟货币的出现,越来越多的虚拟货币被恐怖活动、贩毒、赌博、地下钱庄等所用。由于省去了洗钱的中间环节,所以虚拟货币的出现对于犯罪分子更具诱惑力。对于执法部门而言,发现洗钱行为也更为困难,在区块链上探查资金源头和目的也越来越复杂。但是,对于监管而言,交易前的身份验证显然更有效,因区块链是持久不变且可以审查的一段电子记录,这样能够确保交易记录包含了以往的信息。金融机构可以借此对区块链上的交易行为回溯,从而使得犯罪行为水落而出。研究将通过国内外案例分析区块链技术犯罪模式的发展规律,推动区块链的效能,对提升反洗钱工作有重要的意义。

商业银行Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类账户管理的历史演进与发展展望

从微观战术层面,账户互联互通可以方便广大客户的使用和交易、丰富商业银行的营销和渠道、提升银行的内控管理和监督。从宏观战略层面,账户互联互通能够巩固跨国金融基础设施建设、贯彻国家反洗钱等金融战略、支持税务管理持续整合提升。我们展望:未来银行账户演进包括账户整合迫在眉睫、业务洗牌箭在弦上、通道规范大势所趋三大趋势。

普惠金融体系下小微企业的生命周期管理——基于反洗钱等整合视角

基于普惠金融、生命周期管理等跨学科领域,运用编码分析和类型学方法,从反洗钱的视角探索小微企业的成立动机和发展方向,并据此进行了类型划分。分析小微企业“融资难”“融资贵”的原因,以及银行等金融机构在小微企业融资过程中的正向选择和逆向选择,指出要特别警惕将小微企业作为主体非法吸收公众存款获利、骗贷获利从而给社会带来较大危害的两种“恶性逆向选择”。在此基础上,提出三点建议:一是在普惠金融供给侧引入大数据、人工智能等新技术提高小微企业的融资效率,二是在普惠金融需求侧提供模拟体验和培训,引导小微企业延展生命周期,三是在普惠金融监管侧完善指标体系并加大政策扶持。

金融机构如何加强洗钱高风险客户管理——以某股份制银行Z分行2020年洗钱高风险客户管理为例

银行客户外部风险事件对客户洗钱风险等级的评估具有重要影响。某股份制银行Z分行过去主要通过柜台渠道获得客户涉及权力机关查扣等外部风险事件信息,2019年8月后通过技术升级将权力机关线上查扣信息纳入采集范围,致使Z分行收到的客户外部风险事件数量大幅上升,一定程度上推动了该行洗钱高风险客户数量的上升。为有效落实监管部门关于高风险客户“风险为本、动态管理”的管控机制,加强高风险客户动态调整,Z分行于2020年对洗钱高风险客户进行重检,对涉及有权机关查冻扣的客户进行重点评估。通过对Z分行重检结果进行分析,从评估标准合理性、尽职调查有效性、内部协调配合度等方面对影响洗钱高风险客户管理的因素进行解读,旨在探索加强洗钱高风险客户管理的有效方法,为金融机构提升反洗钱工作水平,降低监管处罚风险提供参考。

商业银行业务流程梳理的本质、难点与应对——基于真实业务的体验与反思

业务流程是企业经营的"法宝",针对业务流程的管理一直是各类企业的"要旨"。在商业银行的经营管理和流程管控实践中,流程梳理是一项事关银行业务发展的基础性工作,也是一项需要各部门协作、各分行参与的周期性、长期性工作,被视为操作风险三大工具应用的基础,对商业银行的内部控制和风险管理都起着积极的作用。因此,明晰业务流程的操作要求、明确其中潜在的风险点、提出有针对性的控制措施是其共同追求的目标,有助于商业银行加强自身业务管理和内部控制,提升核心竞争力。笔者结合多年来组织参与流程优化、流程梳理的业务实践,简要归纳了商业银行业务流程梳理的八大难点和具体应对措施。最后,针对各类型商业银行的特点,对业务流程梳理的实践提出五点意见和建议。

电子银行的挑战与机遇

电子银行的兴起见证了互联网时代的风云变迁,由于后发优势明显,中国银行业的电子银行业务逐步实现了弯道超车与后来居上。本文基于＂生命周期＂的研究理念,尝试梳理中国电子银行业的四大主要发展阶段,总结电子银行业务可能面临的瓶颈与挑战,并有针对性地提出解决之道,从而实现电子银行业务“化危为机”的转型升级.

信用卡业务发展的“五个结合”

近年来,为适应外部竞争对手的挑战和客户需求的变化,信用卡的发展呈现出一些新的特征,不仅在物理形态上有别于传统的信用卡、制作材质更加丰富,而且在技术应用上领先于过去的信用卡、使用对象得到了扩展。在此,笔者结合信用卡发展趋势中的特征,采取问题与对策相呼应的模式,梳理归纳出“五个结合”,对信用卡发展趋势进行预测和展望。本文的主要内容和基本逻辑详见表1。一、与新型加密技术相结合传统信用卡的弊端之一在于安全性不足。绝大多数信用卡可被复制和克隆,特别是在一些信用环境较复杂的国家和地区,这种复制与克隆不仅针对传统的磁条信用卡,还针对新型的芯片信用卡。相比之下,前者更容易被复制,后者需要一定的技术含量,但同样存在被复制的可能。

中国数字银行的前世今生和未来展望——兼评新冠疫情等突发事件对数字银行的影响

一、中国数字银行的前世银行天生就是与数字打交道的机构,命中注定终日与数字和货币为伍。但“数字银行”(Digital Bank)并不同于传统意义的数字(Number),它相当于再造一家实体银行,拓展了银行的服务渠道,提升了银行线下和线上的“双元”经营能力。数字银行并不是一个新鲜概念,以前称之为网上银行、电子银行,也可视为虚拟银行、非实体银行。早在20世纪90年代,中国的数字银行就开始萌芽并逐步兴起,笔者认为可以划分为三个主要阶段。

银行跨境电商贸易洗钱风险防范对策

随着经济全球化的发展,世界各地的经济联系日益紧密,跨境电商贸易洗钱犯罪行为日益增加和演变,给国家安全以及金融稳定带来了严重风险。虽然经过多年探索和积累,我国在反洗钱领域取得了一系列实质成果,为维护社会秩序以及经济发展的稳定作出了重要贡献,但银行跨境电商贸易洗钱风险防范是我国反洗钱工作中较为薄弱的环节之一,防范方法和措施有待不断完善。

试论金融脱媒环境下银行业发展及监管策略

随着互联网金融与直接融资市场的不断深化,金融脱媒进入了新的阶段,本文试对该现象进行分析,进而研究银行业金融机构发展及监管的应对策略。

试析世界经济一体化的新常态中银行业发展方向

随着中国与世界经济的紧密融合,中国银行业不仅与国内经济发展形态相关,也与世界的经济趋势密不可分。在国际经济放缓、国内经济将面临新常态的背景下,作为国民经济基础和纽带的银行业应该如何把握发展方向和侧重点,是一个重大课题,本文着力在以上环境中对中国银行发展方向进行分析,探讨银行业的科学发展定位与目标。