“八小时”内外员工监督管理要相得益彰——人行宜丰县支行内控建设的主要做法及成效

加强央行员工"八小时"内外行为管理,是进一步强化央行安全管理的重要手段,也是防范风险的重要举措。宜丰县支行在加强"八小时"内外员工行为管理监督中,坚持以人为本,把重视行为管理作为提升服务、防范风险的重要抓手,不断探索以主题教育为载体,以制度建设为推动力,以专项排查为主要措施,齐抓共管、上下联动的员工行为管理模式,打造了一支有生命力、有凝聚力、有战斗力的团队,实现了从“追兵”到“标兵”的跨越。

“软文化”筑起一道“硬屏障”——人行宜丰县支行内审工作的几点做法

一直以来,宜丰县支行以“风险为导向、控制为主线、治理为核心、发展为目标”着力健全内控制度,强化内部审计和管理,规范业务操作,完善责任落实,强化结果运用,支行内审工作得到较大提升,在2008~2018年间内审专业在上级行科室考核评比中10次进入前三名。

江西宜丰县农村党员创业贷款的实践模式与理论思考——管窥农村金融创新若干问题

党的十七届三中全会指出,要＂关心爱护党员,建立健全党内激励、关怀、帮扶机制,增强党组织的亲和力＂,使党的农村基层组织真正成为＂推动科学发展、带动农民致富的坚强领导核心＂。2008年9月,江西省宜丰县农村信用合作联社（以下简称县联社）联合县委组织部,将共产党员这一红色名片引入到信贷业务中,适时推出了农村党员创业贷款。

县域储蓄国债投资者结构分析及政策建议——以宜丰县为例

储蓄国债以其零风险、高收益、购买便捷、流动性强等优势吸引着投资者,其变化是影响国债发行重要因素。近期,人民银行宜丰县支行对690位投资者进行抽样调查、分析和研究,为储蓄国债今后的改革与发展提供参考建议。

从税收视角窥见绿色储能产业转型升级——以宜丰县为例

绿色储能产业作为宜丰优势产业之一,是促进经济增长的重要支撑,是推动经济高质量发展关键之一。近日,人民银行宜丰县支行以近五年(201 7年~2021年)税收数据为基础,分析绿色储能产业总体情况、结构特点及存在的问题,提出相关建议。一、绿色储能产业总体情况及结构特点1.总体来看,企业数量增长,小微占优,收入大幅上升。

从严从实 久久为功——人行宜丰支行内控建设的主要做法及成效

近年来,人行宜丰支行内部控制工作按照武汉分行＂严、新、实＂的标准,紧密围绕上级行工作思路和总体部署,以＂风险为导向、控制为主线、治理为核心、发展为目标＂着力健全内控制度,强化内部管理,规范业务操作,完善责任落实,努力提高履职能力,全力确保了支行各项工作平稳有序开展。连续八年获宜春市中支考评优胜行。其主要做法及成效：

对提升基层人民银行内审工作质量的几点思考

审计质量是审计工作的生命线,是审计事业持续发展、创新发展的必要条件。近年来,基层人民银行不断探索内审转型,内审质量不断提升,但是基层人民银行在内审实践中还存在诸多问题,已成为制约其内审工作质量进一步提升的瓶颈,亟待加以改进。笔者认为,可采取以下措施进行提升：一、改进内审方式方法和技术手段,推进内审工作转型1.改进内审方式和方法。

提高基层人民银行审计报告质量路径分析

近年来，人民银行武汉分行高度重视提高辖区基层人民银行审计报告质量，每年定期召开审计报告点评会。笔者通过现场培训和学习，深刻领会了专家们的精准点评，对一篇优秀审计报告有了直观的认识；对罗列出审计报告中出现的各种各样的问题，为我们查找自身审计报告存在问题提供了一面镜子，从而进一步增强对提高审计报告质量的认识。审计报告的质量是检验审计效果不可或缺的因素，它既是上级检查下级工作的凭证，又是被审计单位整改过程的依据。高质量的审计报告是高质量审计工作的重要体现，提高其质量的意识要贯穿于整个审计过程当中。

“实全细罚” 务实整改——人行宜丰支行对内审大监督问题整改的主要作法

内审、大监督办对基层央行的综合大检查,既是央行规划管理的一种有力措施,同时对基层央行也是一种自我完善学习提高的过程。人行宜丰支行将每次检查都当作一次自身再完善、再学习、再提高的契机，并对所反映出来的问题及时梳理，务实整改，

对要害岗位执行强制休假情况审计个案的思考

·案例背景·强制休假是指在事前不告知的情况下,对相关部门风险岗位人员实施强制离岗休假的行为。强制休假所安排的接替人员,必须按照规定和代理岗位的操作流程进行工作,认真履行所代岗位职责,对代理期间所发生的属职责范围内的问题承担相应责任。但笔者在对基层央行审计中发现,由于规定的岗位设置与基层业务岗位人员配备不足之间的矛盾,导致制度执行困难,强制休假无法落到实处现象时有发生,存在风险隐患。

离岗不办交接手续的风险启示

案例背景为适应国库业务发展需要,进一步规范国库会计业务行为,防范国库资金风险,总行相继出台了一系列加强国库资金风险管理的办法,制定了应对国库业务各环节的风险控制措施,以确保国库资金安全。但由于规定的岗位设置与基层国库人员配备不足之间的矛盾,导致制度执行困难,违规兼岗现象时有发生,存在风险隐患。

基层央行内审人员素质培养中亟待解决的问题

内部审计工作是基层央行监督体系的重要组成部分,做好基层央行内审工作,需要全面提高内审人员的综合素质,始终为内部审计管理提供可持续发展的内在动力。基层央行内审人员除了必备的专业素质、工作能力之外,还需要加大对内审人员'四气'(蓬勃向上的朝气、团结进取的锐气、改革创新的勇气和敢于担当的底气)的培养,教育引导内审人员做理想信念的坚定信仰者和忠实践行者。

当前基层央行内控管理存在的风险及对策建议

近年来，基层央行始终把内部控制作为一项重要工作来抓，通过加强风险排查，细化内控措施，增强风险预防，狠抓制度落实等措施，内控机制逐渐完善，内控管理逐渐加强，成效逐渐显现。但是，通过开展的内部审计情况来看，基层央行在实施内控制度的过程中，还存在风险意识淡薄、制度观念不强、内控管理较薄弱、业务操作不规范等不容忽视的问题。在履行央行职责中，如何强化基层央行对各项业务活动的有效监督和内部控制，切实做好风险防控工作，值得思考。

对基层央行“两个责任”落实情况绩效审计的思考

党风廉政建设主体责任和监督责任是党章赋予的重要职责,是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争的＂牛鼻子＂。如何加强落实党风廉政建设＂两个责任＂工作,坚守责任担当,真正把主体责任和监督责任放在心上、抓在手上、扛在肩上、落实在行动上,是需要我们认真思考和研究解决的重大问题。笔者结合基层央行＂两个责任＂落实情况绩效审计中存在的问题进行一些思考和粗浅地探讨。

从一本现金支票保管倒流现象引发的思考

我们在对某支行开展内控检查时,发现该行库存的重要空白凭证处,有一本加盖某开户银行账号和＂作废＂标记的现金支票（起讫号为00040351-00040375）赫然出现在库存的重要空白凭证里。已使用过的现金支票缘何出现在重要空白凭证处？经询问,某商业银行在人行出库领取现金支票时未办理重要空白凭证领用手续,

审计个案给予的启示

【案例背景】2015年5月中旬,笔者参与了上级行组织的对××县支行国库业务突击检查。在查看《柜面监督登记簿》发现：2015年5月4日,××县支库通过柜面监督拒办一笔账号户名不符的拨款金额5万元的拨款业务。笔者就该笔拒办业务向国库会计主管询问了解情况,进而判断业务拒办理由是否充分。

依托平安央行建设 进一步提升内审工作质量

建设平安基层央行,是当前和今后一个时期基层央行的奋斗目标。在平安基层央行建设进程中,人民银行各项工作必将得到很大的促进和提高。内审部门要抓住这个时机,牢牢把握＂创优发展、转型升级＂这一主线,以适应经济发展新常态创优工作手段,以落实稳中求进总基调提升发展质量,以突出对外履职促进管理转型,以推进依法行政实现服务升级,深化平安央行建设,在充分发挥内审监督作用的同时，不断提高工作效能和工作水平，以适应新时期平安基层央行发展的要求。

有限的远程培训 无价的知识获取

2014年,人民银行总行内审司举办了内审典型案例远程培训项目,在工作之余,点开课件,静心聆听,做点笔记,还真有点回到了学校的感觉。这次培训课程共11项,从《基建项目管理情况专项审计案例》、《房屋资产管理审计案例》到《贯彻执行＂八项规定＂审计调查方案及典型案例》、《人民银行安全保卫专项审计》;从《征信管理审计——审计重点与审计方法》到《人民银行分支机构资产负债表健康审计》等等。可谓“内容全，观点新，重务实”。