人民银行会计集中核算系统的特点及发展趋势

自2005年人民银行开始全面推广会计集中核算系统（ABS），新形势下的支付需求得到了极大的满足。同时，大额支付系统在全国已正式运行，小额支付系统也开始全面推行。这些系统的推广应用进一步提升了人民银行的服务效率和服务形象，也为人民银行会计核算方式和管理方式带来了巨大变化。

当前预留银行印鉴管理存在的问题及建议

预留银行印鉴作为控制支付风险的一项重要手段，在银行与企业账务往来中起着举足轻重的作用。因此核对印鉴就成为监督工作中的一个重要风险控制环节，同时也是业务处理的主要依据之一。近年来，金融犯罪案件不断增多，利用预留银行印鉴进行诈骗或挪用等案件时有发生。

关于基层央行金融精准扶贫工作的思考——以江华县为例

金融精准扶贫是落实党中央扎实推进扶贫开发工作的重要举措。本文以江华县为样本,对基层央行在金融精准扶贫工作中遇到的困难进行分析,并在此基础上就如何更好的推进金融精准扶贫工作提出相关建议。

基层人行扶贫再贷款使用的几点思考——以江华县为例

为推进精准扶贫、精准脱贫这项系统工程,江华支行以"央行引导、政府支持、银行聚力、产业带动、市场运作、互利共赢"的思路为指导,不断创新工作思路和方式,形成了"人行推动、政府主导、多方合作"的大金融扶贫机制。截止2017年12月31日,人行江华支行累计向地方法人金融机构发放扶贫再贷款8.6亿元,余额为2.5亿元,主要用于县域金融精准扶贫工作,虽取得了一定的成效,但仍存在一些问题。

金融机构破产制度研究

新《破产法》正式将金融机构纳入破产范围,并作出了特别规定,但金融机构破产仍有许多法律问题需要解决,如个人债权的清偿顺序及保障问题、破产管理人的选任问题和破产金融机构资产的变现问题等。应建立金融机构破产的相关法律制度,如个人债权清偿制度、金融机构破产管理人制度和金融资产变现的相关法律制度等。

新形势下央行会计管理登记簿设计探讨

随着中央银行会计集中核算和现代化支付系统的运行,原有央行会计管理登记簿已经不能适应新形势的需求,本文从加强内控管理防范风险的角度尝试设计了央行会计管理登记簿制度方案。

我国金融机构可疑交易监测的有效性分析

可疑交易监测分析就是通过收集、判断、识别的可疑资金交易报告,分析可疑交易并提炼涉嫌洗钱犯罪情报的过程。我国反洗钱工作主要以金融机构依据《管理办法》中有关规定上报的可疑交易数据为调查洗钱犯罪的基础。但由于反洗钱社会成本高和反洗钱制度的缺陷、分析信息的不全面,从而导致可疑交易报告质量不高、可疑交易分析有效性低的问题。要进一步提升我国可疑交易监测分析有效性,既要从源头掌握客户全部信息,通过激励机制提高可疑交易报告质量和举报积极性,通过多层次分析机制和引入先进的分析技术和可疑交易模型技术,这样才能进一步提高可疑交易监测分析的有效性,才能发现更多的洗钱犯罪线索,从而有效地打击各种洗钱犯罪活动。

从几起国库资金案件来看国库资金对账工作的改进

随着财政体制的不断深入、国库新业务的不断拓展以及国库核算手段的日新月异,国库风险点呈现复杂化、隐蔽化的趋势。全国国库系统屡出经济案件,成为中国人民银行系统的案件高发区之一。国库对账工作是确保国库同财政、税务之间账务一致的有效途径,也是最大限度地防范国库资金风险,确保资金安全的重要手段。因而,如何强化国库对账工作,有效防范和化解国库风险,成为国库部门深入研究的一个重要课题。笔者对近几年发生了的一些国库资金案件进行了分析,发现现行国库资金对账制度存在一些问题,需要从制度、机制上进一步完善我国国库资金对账工作。

我国现行支付系统的问题与改革

我国支付系统存在诸多问题,我国现代支付系统的总体原则及改革的总体框架,以及我国为适应WTO中央银行的组织体系均应进行定位。

《电子签名法》对我国现代支付结算工作的影响

2004年8月28日第十届人大第十一次会议通过的《中华人民共和国电子签名法》是继《全国人大常委会关于维护互联网安全的决定》之后的第二部立法层次最高的网络立法。可以预见的是,《电子签名法》的出台将引起金融业务处理的一次革命,它将大大推动银行业务的发展,加快在途资金的流通速度,提高银行的经营效益,也将给我国当前的支付结算工作带来深远的影响。

建立中部地区反洗钱监测分析中心的若干思考

文章结合中部地区反洗钱形势,分析了建立中部地区反洗钱监测中心的必要性,并对反洗钱监测分析中心的职能定位进行了思考,建议通过设计科学的反洗钱监管核心指标和反洗钱风险预警体系,引入先进的可疑交易监测分析技术和可疑交易模型技术,建立多层次分析机制等措施,不断提高中部地区反洗钱监测分析水平。

票据影像传输技术的运用设想

目前，人民银行各分行和中心支行都设立了独立的事后监督机构，集中对辖内所有各种核算业务进行监督。但是实行集中事后监督后，遇到了许多新的问题，会计资料的传递就是表现最突出的问题。一是在传递中存在着一定的安全隐患。可能出现因邮政部门的漏发、误发导致会计原始资料丢失、毁损。出现问题后如何补救，如何防范，责任如何界定，现在都没有明确规定。二是存在交换风险。事后监督部门签发邮件后进行拆封清点，因不是面对面交接，如支行提供资料不符或不完整，既无法及时进行监督纠正，而且还存在责任如何划分问题。

建立我国现代国库理论体系的若干问题研究

新的形势对央行国库工作提出了的新的挑战和要求。借鉴国外管理经验并结合我国国情,我国国库应按照《中华人民共和国中国人民银行法》的要求全面经理国库:一是赋予国库财政管理的职能;二是赋予中央银行国库部门维护政府账户资金平衡的职能;三是强化国库统计分析职能,加强国库资金运行的分析和预测,提高国库资金流动性融资的准确性。同时,加快我国国库管理的制度建设和相关法律的完善。

金融机构反洗钱激励机制

根据国际货币基金组织前总裁米歇尔·康德苏的保守估计，每年全世界被“洗”的钱金额大约相当于全世界各国国内生产总值的2％-5％，即6000亿美元到15000亿美元。据我国有关专家估计，最近几年我国每年非法洗钱的金额已在2000亿元人民币以上，而且还有每年增加的趋势。然而，金融是社会资金运动的枢纽，

金融网际互联发展现状与管理探析

为了能够支撑混业经营、联合监管、跨国经营环境下的实时、方便、快捷的金融服务和金融动态监管，实现本系统、跨系统、跨行业的系统互联、互通和互操作，实现金融业务直通式综合处理，中国银行业“十一五”信息化建设发展规划确定建设一个高效、安全、开放、稳健和可扩展的金融基础设施平台，主要内容包括：建设金融网际互联平台，方便金融机构间数据交换，系统互联和业务互操作；研制符合我国金融特点的公共应用软件，

如何进一步防范网络购物洗钱风险

随着电子商务、物流配送等的快速发展,网络购物也发展迅速,然而由于网络购物过程中信息交流阻断,给不法分子利用网络购物进行洗钱犯罪创造了条件,因而亟待进一步完善反洗钱措施,防范网络购物洗钱风险。

我国地方国库现金模式选择探讨

随着财政国库管理体制的深入改革,我国逐步建立了国库单一账户体系,实现了国库资金的集中支付,实行了国库库存资金计息等重大改革。中央金库及地方各级国库库存资金稳步增长,国库库存资金的高位积聚,为国库现金管理创造了空间。2006年中央国库现金管理运作正式启动后,探索地方国库现金管理运作的可能性、必要性成为人们关注的焦点。

如何引导 民间票据贴现健康发展

中国金融发展的现状与中国经济发展的强大势头不相匹配的根本原因是中国金融管制过严，限制了民间借贷市场的发展，扭曲了社会融资结构，增加了银行信贷风险。对民间借贷行为，法律没有明文禁止，国家打击的是高利贷行为；对企业向社会不特定对象借债应纳入涉及公众利益的金融业务严格管理。

如何防范国库会计信息失真

国库会计信息是对国库资金的筹集、分配以及国债发行、兑付各环节的综合反映，是对国家财政收支变化规律的具体表现，是国家财政决策的重要依据。最近几年，受各种因素的影响，国库会计信息往往失真，严重影响了财政决策的科学性、合理性和政策的导向作用，引起了各级政府部门的高度重视。