对周宁县银行承兑汇票业务发展现状的再认识

近年来,银行承兑汇票业务在各基层金融机构中得到迅速发展。周宁县,这个隶属福建闽东一个经济欠发达的山区小县,金融机构各项工作中银行承兑汇票业务一枝独秀,取得瞩目成绩。一个经济基础薄弱、工农业均欠发达的山区小县金融机构是如何赢得这块“蛋糕”呢?文章调查分析了该县商业银行银行承兑汇票业务发展原因、对当地经济金融造成的影响以及存在的风险隐患等,并针对该县经济金融发展的实际情况,提出了一些切实可行的措施。

浦源高风险农村信用社的形成与摘帽

曾经处在福建省周宁县农村信用联社中先进行列的浦源社,变成全县问题最为严重的高风险农村信用社,教训是深刻的。帮助浦源社走出困境,化解风险,并防止基础同样不牢固的周宁县其余农村信用社滑向危险境地,是当务之急。为此,我们支行今年对农村信用社实行“一社一策”的监管对策,特别重点组织力量对浦源社进行解剖分析,以期能在风险监管方面取得实质性进展。 一、浦源高风险社的成因 1997年底浦源社各项存款283万元,各项贷款167万元,存贷比59.01％,不良贷款占比79.55％,其中两呆贷款占比58.74％,历年亏损29万元,资不抵债12万元,若加上呆滞贷款中未及时调帐但已成死帐部分的39万元,资不抵债将达到51万元,占整个存款总额的18.02％,9名职工中退休一人、留职停薪三人,负担重,费用开支呈逐年上升趋势,1997年与1990年比,贷款总额增长131.94％,各项营业收入仅增长94.12％,而费用开支却猛增5.25倍,1997年人均费用5万元,坏帐增多而流动性盈利资产少,催收又不力,存在亏损越积越多,并慢慢侵蚀个人存款的巨大风险隐患。

加强内控建设 提高农村信用社经营管理水平

自农村信用社与农业银行脱钩以来,周宁县农村信用社和县联社在加强内部管理,积极拓展业务,端正经营思想,清理不良贷款,开展会计、信贷、保卫三项达标工作等各项工作都取得较大进展。1997年底,各项存款4516万元,同比增66.1％,各项贷款2443万元,同比增74.5％,不良贷款净减91万元,综合评比居全区之首。但是,农村信用社在内部控制上仍然存在着薄弱环节,一是对内部控制制度的理解和认识存在偏差,没有摆正业务发展和内控制度建设的关系;二是县联社对基层信用社的管理名不正,言不顺,同是一级法人单位,管理缺乏刚性;三是规章制度不健全,有令不行,有章不循,违章违规现象时有发生;四是内控手段和措施不力,对规章制度执行情况缺乏有效的监督与落实,内部稽核制度不完善,稽核监督功能没有真正得到发挥等等,这些问题严重影响了农村信用社各项业务的发展。因此,必须建立科学严密的农村信用社内部控制机制,充分体现人民银行的监管意志和信用社资产经营流动性、安全性和效益性的原则,构筑防范金融风险的第一道防线。为此,根据周宁县农村信用社的具体情况,本文对如何加强农村信用社内部控制制度建设作浅析与探讨。