证券公司行政备案监管的权责及边界研究

行政备案在证券业的行政监管行为中具有重要地位,在证券公司监管中被广泛运用。本文通过梳理证监会相关法律法规和备案事项发现,证券公司需就93项事项向证券监管派出机构备案,但目前存在行政备案自身边界不清、行政备案与行政许可边界不清、部函形式的备案法律效力较低、证监局和证券公司的权责不清等问题。本文还从制度建设上分析了证券公司行政备案监管过程中的双方权责,明确了证券公司行政备案的边界以及应考虑的因素。最后,本文从建立证监会行政备案评估体系、规范备案程序、取消具有行政许可属性的备案、取消或规范部函文件中的行政备案要求、及时评估行政备案事项五个方面,提出了改革、完善证券公司行政备案制度的政策建议。

论财务管理信息系统的关键作用及创新发展

财务管理信息系统建设的意义和目标信息已经成为企业竞争的关键因素，竞争已从规模竞争过渡到速度竞争，由物产资源垄断过渡到对信息资源的掌握。具备实用、易操作的财务信息系统，才会提高业务流转和信息传递的管理效率，才能增强企业的竞争力。因此，建立全面、高效、及时、集成的财务管理信息系统能有效管理信息流和资金流，从而优化企业的资源配置。

基于资管新规视角下的证券公司票据资管业务风险管理研究及监管对策初探

证券公司开展票据业务能为实体经济支付结算提供便利,有利于货币政策传导,又能对实体经济进行“滴灌”,但是票据资管的金融通道业务属性对业务发展的前景蒙上一层面纱。本文通过分析证券公司开展票据资管业务的模式、流程找出业务具体风险点,提出证券公司究竟该不该发展票据资管业务和如何发展的问题。

新冠肺炎疫情对我国证券机构监管的影响及监管对策初探

新冠肺炎疫情的暴发是检验行业监管体系有效与否的试金石。本文分析了疫情对证券公司的短期和长期影响,基于疫情对证券公司的长期影响提出后疫情时代证券公司监管重点应放在优化监管机构自身治理结构、推动金融科技化、大力发展投行业务、建立以数据为中心的监管思路等对策建议。

新形势下如何构建预算会计体系改革新模式

改革后形成的现行预算会计制度在借鉴国际经验的同时，保留了中国特色。但是，现行预算会计制度并没有从根本上改变在高度集中的计划经济体制下建立起来的预算会计的基本模式。随着经济体制改革相财政管理改革的深入，预算会计制度的诸多问题和局限陛逐渐产生和显现出来。本文在此着重探讨了我国现行预算会计体系中存在的弊端及其改革方向。

基于美国私募基金监管体制浅析 我国私募投资基金监管路径研究

本文以投资者保护、促进资本合理有序生成和预防系统性风险传导为基本逻辑,重点分析美国私募基金的监管逻辑,由监管逻辑展开探讨美国私募投资基金的监管体系和监管的着力点,以金融危机后美国金融监管思路的转变总结美国私募监管的未来发展趋势,通过中美私募监管基础的对比和我国私募监管中的问题分析,提出我国应建立以合格投资者制度为基石、以数据为风险研判的私募投资基金监管体系。

证券投资咨询制度变革及路径选择研究

本文以对市场主要机构、主要从业人员的调研和对美国投资顾问制度的研究为分析方法,从防范系统性金融风险角度,研究中国证券投资咨询应有的行业范围,并提出以合格投资者保护和一般欺诈条款为核心的原则性监管思路和建立以行政监管为主体的监管框架,对现有证券投资咨询机构从法律限制、认定标准、信息披露、激励体系着手建立以全权委托账户管理为目标的管理模式。