聚焦主业主责团建 打造交行内审铁军——记交通银行股份有限公司审计监督局信贷业务审计部

交通银行股份有限公司(以下简称交行)审计监督局信贷业务审计部(以下简称信审部)是交行审计局下属的九个二级部之一。近年来,信审部在交行总行党委和审计局的正确领导下,紧跟审计监督局年度工作重点,积极适应新时代要求,紧紧围绕"服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革"三大主题,准确定位审计主责主业,系统揭示重大风险隐患,深入挖掘根源性问题,着力打造交行内审铁军。

基于舞弊导向审计理论构建银行“飞单”数字化审计模型

本文以舞弊导向审计理论为指导,深入剖析银行“飞单”的形成原因、舞弊者的行为动机以及风险特征,构建“飞单”数字化审计模型,有效提升内部审计水平。

图数据库在商业银行反欺诈审计领域的应用

在智能化、信息化时代的大背景之下,各行各业都在相应的领域广泛应用数据库技术,为实际工作提供方便快捷的查询以及实现更广泛应用的发展空间。相较传统的关系型数据库,图数据库更善于处理大量的、复杂的、互联的、多变的网状数据,适用于社交网络、实时推荐、银行交易环路、金融征信系统等广泛的领域。商业银行反欺诈审计领域的信息化程度比较高,需要从海量的数据中快速发现隐藏其中的关联关系,图数据库技术越来越受到商业银行反欺诈审计的重视。文章结合实际调查以及文献资料的总结与分析,探索图数据库在商业银行反欺诈审计领域的应用方向和相应的应用技巧,以及总结与探讨目前存在的问题进行了,以供参考。