银行卡业务高风险稽核之要点

银行卡作为金融支付业一种新 型的电子货币,它的出现和普及,不 仅减少了现金和支票的流通量,也使 银行业务突破了时间和空间的限制, 为创新金融产品及金融服务、拓展银 行理财空间提供了媒介作用。从20 世纪90年代中后期开始,各家银行 纷纷推出以银行卡（存折）为载体的 代发工资,代缴水、电、电话费等业 务。时至今日,以银行卡为载体的银 证联网、电话银行、网上银行等科技 含量更高的中间业务已被公众所熟 知和接受。可以预见,随着金融产品 创新进程的加快,银行卡的载体功能 将被利用得更加充分。

加强稽核检查 完善银行卡内部控制

银行卡业务稽核是通过对银行卡业务的资信审查、核算管理、授权管理、风险资金管理等环节的检查,不断完善内控制度,提高经营管理水平,有效防范和化解风险。在银行卡业务品种不断增多的今天,加强稽核检查,完善内控制度,不仅是保证银行卡业务健康发展的重要途径。