从银行角度看穿透原则在外汇管理中的运用

近年来,随着“展业三原则”(了解客户、了解业务、尽职审查)合规理念的不断深化,在外汇合规管理中原则性监管已经成为普遍共识并得到有效执行,但在穿透审核原则方面(以下简称“穿透原则”)提及的尚不多见,本文拟从银行角度出发对穿透原则在外汇管理中的运用进行探讨。

见索即付保函易混淆点析

保函实务较为复杂,从保函开立、索赔、让渡和终止,再到保函纠纷发生时的法律适用和司法管辖,均与各个当事人国家相关的法律法规紧密联系,明晰保函实务的易混淆点并进行深入学习十分必要。