对企业现金实行“分账管理”

农发行现金管理的重点在企业,是因为企业是现金使用的主体。农发行内部审查再严,管不住使用主体都等于零。笔者认为对企业应实行现金“分账管理”。“分账管理”,就是要求企业按照现金的用途性质分别设置回笼户现金账、收购户现金账、收购费用户现金账和财务费用户现金账等四本账。其基本原则是:在收支两条线的原则下,按现金用途和资金性质,细化现金收支渠道,防止企业因不同性质的现金混用而形成对收购资金的挤占挪用。具体说,1.回笼户现金账记录企业销售业务现金回笼和归行;2.收购现金账记录企业收购用现和结算农民粮款业务;3.收购费用账记录企业从农发行支取的收购费用资金和实际开支情况;4.

关于资金调度运行机制的思考

今年四月份以来,我行各项业务管理在指导思想与操作办法方面发生了较大的变化,极大地促进了我行各项业务的顺利开展,收购资金封闭运行取得了显著成效。但是,也有一些新的管理方式与方法不尽合理,有待进一步完善。在此,笔者试就信贷资金供应调度问题进行有益的探讨。一、改变前的信贷资金调度机制农发行成立以来,各级行资金计划管理人员在实践中不断总结探索,逐渐建立起较为完整的信贷资金调度机制,即以资金头寸限额为核心的资金调度运行机制。其基本原理为:首先,根据各分行信贷投放量、辖内营业机构数量、交通通讯条件等因素,按季核定各分行资金头寸限额,以保证分行一旬内信贷投放所需资金;其次,根据信贷投放计划,按资金头寸限额需补足的资金等因素,核定分行借款限额;考察分行资金头寸,当头寸大于资金头寸限额时,及时收回多余部分的资金头寸,当头寸小于资金头寸限额时,在借款限额内,根据分行申请,基本以补足头寸限额的方式供应资金。

夯实运营管理基础 推进合规经营

邯郸分行全面落实运营系统集约化改革、结算渠道建设、绩效考评重点等核心工作,在运营条线掀起"全面追赶、争做标杆"的活动热潮。农发行河北省邯郸市分行以"党建铸魂、发展塑形、合规强体"为总抓手,按照河北省分行运营管理条线"全面追赶、争做标杆"活动方案,在运营条线开展赶超行动,夯实运营管理基础,推进合规经营,取得了显著成效。一、一个总引领党建引领,强基铸魂是充分落实"全面追赶、争做标杆"活动的总引领,结合党史学习教育,悟思想、办实事、开新局。

封闭路上勤为径 抓基创新谱新篇

农发行邯郸市分行按照总行抓“两基”、达“三新”,确保收购资金持续稳定地封闭运行的总体要求,结合本地实际,抓基础、保封运,抓班子、带队伍,抓改革、图创新,堵漏洞、疏梗塞,进一步深化完善管理手段和措施,使收购资金封闭运行工作取得突破性进展,信贷资金封闭运行的质量和自身的效益明显提高。一、找准切入点.明确工作方向市分行领导班子先后深入到县支行和粮棉企业开展了广泛地调查研究,对收购资金封闭运行情况进行切脉问症,查不足,摸实情。首先是信贷资产基数大,质量差,形成不合理资金占用比例高;

利率市场化形势下如何实现财务可持续

随着我国利率市场化改革的不断推进,农发行业务经营也面临越来越多的挑战。笔者通过分析利率市场化形势下农发行业务经营面临的风险和挑战,从财务视角提出应对措施,以期进一步发挥财务管理对全行业务经营的引导和决策支持作用。

棉改与棉花信贷管理

面对棉花流通体制的重大改革,怎样保全农业政策性信贷资产,建立什么样的信贷管理体制,保证棉花收购资金持续稳定地封闭运行,已经成为各级农发行不可回避的问题,也是当前亟待研究解决的重大课题。1998年年底,国务院作出了《关于深化棉花流通体制改革的决定》,棉花流通体制的改革,在客观上要求农发行必须建立与之相适应的棉花收购资金供应管理新体制,并提供了有利条件。首先,摸清了家底,使农发行准确掌握了1998棉花年度以前信贷资产存量的形态、结构,为加强资产存量管理摸清了底数。其次,国务院责成有关部门对供销社棉花企业因从事政策性业务而形成的亏损挂账进行核实,并制订逐步消化的措施,为农发行经营减轻了包袱。