外部监管—内部审计联动与商业银行监管有效性研究

银行机构重大违法、违规问题的出现,很多时候与内部审计未起到应有的监督作用有关。此次危机后,国际监管组织与各主要国家,均强调监管机构应与商业银行通过建立多渠道沟通机制、强化监审双方工作成果的应用,以及加强银行内部审计职能的监管评估来提升银行内部审计的有效性,促进监管机构与内审部门形成风险管控合力。本文结合广西银行业监管实践,探索提出了商业银行外部监管与内部审计联动制度和具体机制,以实现监管部门与银行内审部门的有机结合,切实形成内外监督的全覆盖,有效提升内外联动的监管效能,以推动辖内股份制商业银行内控管理能力和约束力的不断提升。未来,加强监审联动提升监管质效,要指导商业银行改进内审工作、健全和完善内审机制,提升内审人员素质和内审技巧,构建与内审的相互信任和密切合作机制,有序实施定期的外部监管评估,并在现场检查监审联动工作方面积极进行探索。

“一米线”案件的思考

所谓“一米线”，就是划在银行网点办理业务的柜台前，用来提醒下一位办理业务的客户应该站在一米距离之外等候办理的标志。这个标志，可以说是保证储户私密性和安全性的最基本的标识，比较容易令储户们接受。但是，近日在北海，却出现了一起和“一米线”紧密相关的刑事案件。

由“VIP客户插队”现象说起

目前，各家商业银行都有贵宾卡客户（即VIP客户）可优先办理业务的规定，并开设了VIP窗口。对于VIP客户“随到随办业务”的优惠待遇，普通客户已由开始时的气愤与不理解，慢慢地转为无奈接受并习以为常。关于“VIP客户该不该排队”现象的讨论，也从热议转为冷淡，不再频繁见诸报端。但是，最近另一个话题又被提出：VIP客户该不该插队？这就奇怪了，既然VIP客户不用像普通客户那样排长队等候办理业务，又何来“插队”之说呢？