外汇检查行政执法的风险管理与控制

外汇检查行政执法风险．是指外汇检查执法部门在执法过程中，由于人为或客观条件等种种不确定性因素，给执法一方、执法相对人和社会带来危害，以及被司法、纪检监察部门追究责任的一种可能性。如何规避与控制外汇执法风险．有效履行外汇管理职能，维护外汇市场秩序的稳定，是外汇检查行政执法在履行职责过程中需要解决的问题。

刍议外汇执法

随着外汇管理由直接向间接、由事前向事后的转变,外汇管理局对外汇违法违规行为的查处逐渐成为外汇管理工作的重点。本文将探讨影响外汇执法的原因,以及如何构建一个健康有效的外汇执法环境,提高外汇执法效率和水平。

跨境资金异常流入渠道的监管难点及对策建议

近年来,随着人民币的升值并呈现持续上升趋势,加之利差加大等因素,一些境外投机套利资金利用各种渠道流入境内。大量跨境异常资金的流入,在一定程度上抵消或削弱了央行适度从紧货币政策的实施效果,增加国内通货膨胀压力。通过日常现场与非现场检查,掌握了一些境外资金异常流入的渠道。下面,结合现场检查中遇到的典型案例,谈谈对境外异常资金流入的监管难点及对策建议。

完善资本项下外汇资金收结汇监管的思考

（一）通过境外特殊目的公司返程投资流出入我国境内外。目前，我国允许境内居民通过在境外设立特殊目的公司的方式进行股权类融资活动。境外特殊目的公司在境外成立投资公司，采用吸收境外投资或者风险投资基金获得大量外汇资金，再通过股权并购、增资或者是新设外商投资企业的方式进行返程投资，从而将大量境外资金流入到境内。该类资金存在金额大、易变现等特点，不排除结汇后最终流人证券市场或房地产市场。而以这类方式流入的资金可以在境内企业境外上市后，通过回购境外企业股权的形式流出。