N集团公司资金池管理研究

N集团公司是一家主营业务为玻璃及太阳能光伏产品的上市公司,经过近三十年的发展,该集团公司目前已经整合发展成一家大型企业集团。该集团拥有二十多个子公司,资产规模超过100亿元,员工近1.2万人。随着N集团公司的资产规模不断扩大,如何强化企业集团对成员企业的财务管理,特别是资金控制,已经成为公司财务管理中的一个重要课题。虽然集团公司财务管理部有专门的资金管理岗,但由于地域差异,金融和政策环境各不相同,各公司资金管理方法也不尽相同。各子公司的资金处于分散管理的状态,有的子公司需向银行贷款来解决资金需求,有的子公司则因资金剩余而沉淀在银行没有得到有效利用。目前,越来越多的集团公司采用现金池模式来管理集团项下资金,有效地实现了资金的资源共享,提高了集团的监管,保证了资金的安全性。因此,本文探讨对于现金池管理的流程、N集团实行现金池管理的可行性,以及其实施过程中可能会遇到的问题及对策,目的是打造一个高效的现金池管理平台,使有限的资金用在"刀刃"上,实现企业资金管理的目标。