我国证券公司风险管理探讨

证券公司风险管理对于证券市场的稳定运行具有重要影响。本文拟从风险管理意识、框架与技术等方面分析我国证券公司风险管理中存在的问题,并提出一些相应的对策建议,以期为我国证券公司提升风险管理水平提供参考。

探究证券公司财务管理中的问题与解决策略

目前我国证券公司的发展是很迅速的,但是根据调查显示,大多数的证券公司在发展中还存在很多问题,比如在公司管理方面还存在很多不足之处,尤其是财务管理方面,这样不仅拖慢证券公司的整体发展,也阻碍了我国证券交易市场的完善工作。本文会在文章的开始来谈论证券公司的核心管理——财务管理的内涵,接着再针对目前我国证券公司财务管理出现较多的问题,进行分析和研究,得出相应的解决方案。希望本文可以为改变我国证券公司财务管理的现状提供有用的建议。

论全面预算管理在企业中的实施——以T证券公司为例

全面预算管理在国内许多企业中应用，日益受到管理层的重视，但各个公司中预算管理的方式方法各不相同，大多数公司仅仅是为了完成任务而简单做了下年度预算，在日常经营过程中并没有体现预算管理的作用，本文作者在证券行业从业多年，认识到预算管理对一个公司营运的重要性，把自己的一部分工作经验拿出来与大家分享，希望起到抛砖引玉的作用。

我国证券公司资产管理业务风险管理策略分析

近年来,我国金融市场发展迅速,且为推动国民经济的发展做出了较大的贡献。证券公司作为金融市场中的重要组成部分,其资产管理业务的进展情况不仅关系着公司自身的兴衰,而且对于金融市场的整体发展也具有重要影响。为了进一步提高证券公司资产管理业务的工作效率,本文通过对资产管理业务的概念进行阐述,在结合其含义和种类的基础上,对我国证券公司资产管理业务的风险及其应对措施展开了深入研究。

证券公司分支机构合规风险控制及管理

《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》和《证券公司合规管理实施细则》是证券公司内部合规风险管理体系的法规依据;加强合规风险管理理念,是保证证券公司健康规范发展的基石。证券公司必须建立人人合规的合规意识,其分支机构必须树立合规风控无小事的合规理念。本文从监管案例的分析到合规风险性专项考核及'一票否决'论述了合规风险的重要性,解析了行业内分支机构的风险点及解决方法。

浅析证券公司财富管理转型

自从实行佣金浮动制以来,证券公司经纪业务收入在营业总收入的占比中不断下滑,同质化服务不能满足高端客户的需求,促使证券公司向财富管理转型。财富管理转型的基础是培养足够的营销型投资顾问人才,从投资顾问的培养、服务、考核等方面论述财富管理转型的基础;从证券公司财富管理近期的动态来论述财富管理的方向,从而得出证券公司财富管理应从投资顾问服务、网络金融服务、客户资产产品配置服务来满足不同客户的需求。

以阿里小贷专项计划为例浅谈券商资产证券化业务

本文以"阿里小贷"专项计划为例,对我国证券公司资产证券化业务发展的现状与问题进行了深入研究。

中国上市公司慈善捐赠行为中的同群效应研究

以2005~2016年沪深A股上市公司为研究对象,采用面板固定效应模型,实证研究了上市公司慈善捐赠行为中的同群效应现象,并进一步检验其形成机制和影响路径。研究发现:企业慈善捐赠行为存在同群效应,同地区、同行业企业的慈善捐赠行为会显著正向影响企业的慈善捐赠决策;社会学习和社会压力机制是形成企业慈善捐赠行为同群效应的两种主要渠道;业绩好的企业、国有企业分别受同群中业绩差的企业、非国有企业的影响,但反之不成立;相同规模的同群者对企业慈善捐赠行为的影响更大。

拟上市公司股权激励方案探讨

众所周知,股权激励对改善公司治理结构、降低代理成本、提升管理效率、增强公司凝聚力和市场竞争力将起到积极作用,为此越来越多的拟上市公司在上市前后会考虑选择实施股权激励方案。本文拟探讨拟上市公司如何选择适当的股权激励方案,以及在方案设计过程中会涉及到哪些会计和法律问题,如何规避其中的风险等,以期对拟上市公司提供参考。

中国股票市场发展与经济增长之间关系的实证研究

本文根据批判现有研究在指标选择和分析方法应用上的做法的基础上,分别以融资规模、换手率和GDP实际增长率作为衡量股票市场规模、流动性和经济增长的指标,利用1992年第1季度至2010年第2季度的样本数据,通过Granger检验发现,在按照股票市场融资项目平均建设期选取的滞后阶数上,存在从股市规模到经济增长的单向Granger因果关系,也存在从经济增长到股市流动性的单向Granger因果关系。这一结果为股市发展促进经济增长的观点提供了有力的支持性证据。

证券公司风险识别与防范探讨

在中国人民银行于2022年4月就《金融稳定法(草案征求意见稿)》向社会公开征求意见的背景下,有关金融稳定和金融稳定保障基金的讨论更加广泛深入.证券公司是我国资本市场上最重要的中介机构,识别和防范其面临的风险,对于我国资本市场稳定运作并充分发挥其促进资本形成、优化资本配置、服从服务于社会经济发展等功能具有重要意义.本文对证券公司面临的主要风险进行分析,并提出风险防范对策建议.

牛年股市早知道

2008年还剩下三个交易日。不出意外的话，这一年将是新中国证券市场设立以来跌幅最深的一年。投资者身受巨创，纷纷把目光投向2009年，希望能有机会弥补损失，甚至能有所收获。

“母弱子强型”控股集团债券信用评级主体错配——基于华晨集团的案例分析

以华晨集团债券信用评级事件为案例分析对象,考察合并报表和母公司报表的适用性差异及各自的决策优势,进而探究对"母弱子强型"控股集团进行债券信用评级时选择母公司报表的必要性。研究发现:相比合并报表提供的信息,从解决评级主体和偿债主体错配的角度来看,母公司报表对评价发债主体的偿债能力和信用风险更具有针对性,能够为评级机构做出更加客观的评级预测提供有效的决策信息。同时,还应当结合母公司对下属子公司的实际控制能力、集团整体的资金管理模式和母公司财务特征等因素做综合判断。

政府债务宏观影响机理--基于IS-LM-RE模型的理论分析

本文在传统IS-LM模型基础上引入政府现金流曲线(RE曲线),并以此为模型分析不同政策环境下政府举债对商品市场、货币市场以及政府债务均衡的影响。分析表明,政府举债对经济均衡的影响与债务资金的用途密切相关,货币需求和政府债务现金流对利率和国民收入的敏感性是决定政府举债可持续性的重要因素。

浅谈公允价值的优越性

历史成本计量属性作为工业经济的产物,历经一个世纪的风雨洗礼,并在工业化进程中一统天下,独领风骚。但随着经济全球一体化、信息化、知识化、网络化,使得历史成本在瞬息万变的会计环境中显得力不从心。著名会计学家查特菲尔德有句名言:"会计的发展是反映性的。"环境的变化无疑给公允价值的应用提供了契机。本文从财务概念框架出发,分析公允价值符合决策有用观的会计目标,认为公允价值不仅符合会计信息质量特征的相关性,也符合会计信息质量特征的可靠性,简单地说明了公允价值更符合会计要素的内涵,并对我国新准则的不足之处进行简单的评论。

云南省上市企业资本结构与企业绩效关系研究

资本结构与企业绩效的关系受到诸多因素的影响。本文主要利用云南省上市企业基本数据对资本结构和企业绩效的关系进行实证分析,得出,在其他因素一定的前提下,资产负债率与净资产收益率呈负相关的关系,资产负债率与托宾Q值之间也呈负相关关系。说明,云南省上市企业的债务融资不能起到提高企业绩效的作用,债务比例的增加而公司的绩效会下降。

政府债务的宏观影响机理——基于IS-LM-RE模型的理论分析

本文在传统IS-LM模型基础上引入政府现金流曲线(RE曲线)并以此为模型分析不同政策环境下政府举债对商品市场、货币市场以及政府债务均衡的影响。本文的分析表明,政府举债对经济均衡的影响与债务资金的用途密切相关,货币需求和政府债务现金流对利率和国民收入的敏感性是决定政府举债可持续性的重要因素。

小微企业融资模式的思考

中小企业融资金融服务已经成为未来衡量银行发展潜力及盈利能力的重要指标。根据目前国内银行实务中对中小企业业务的划分与界定,一般将总资产规模在2亿元以下,且融资需求主要集中于500万元以上的公司经营实体划归至中小企业金融服务的范畴。而"小微企业"是指比中小企业规模更小的小型及微型企业。