美合众银行反洗钱巨额罚单问题研究

作为全美第五大的商业储蓄银行,美合众银行及其子公司全美银行在2018年2月因反洗钱问题被美联储联合其他监管机构开具了巨额罚单,巨额罚单背后体现了美合众银行反洗钱管理的漏洞,也反映了国际上反洗钱管理的一种趋势和方向。我国商业银行应该从美国合众银行的罚单中吸取相关反洗钱管理的经验教训,进一步完善自身反洗钱管理制度体系。

对X行员工合伙截留储蓄存款案件的剖析

要遏制当前银行案件高发势头，必须坚持标本兼治、重在治本的原则，必须坚持改革和管理并重。X行员工变造银行存单的手段并不鲜见，但团伙作案，涉案数额之大，作案时间跨度之长，在金融业是非常罕见的。本文旨在通过对此案的剖析，对国有商业银行内控建设提供一些参考。

英国拉斐尔银行外包处罚事件分析及启示

2020年新冠肺炎疫情在全球蔓延,商业银行维持运营稳定、保障金融服务可持续成为行业监管关注重点。2019年,英国拉斐尔银行(以下简称"拉斐尔银行")因外包管理不善,被英国金融监管部门处以188.7万英镑,约合1700万元人民币的罚金。本文拟对这一典型事件进行剖析,为我国商业银行加强外包合规管理提供参考。

商业银行环境与社会风险合规管控

近年来,气候变化、环境与资源约束已经成为全球性问题,我国在国外实施的能源、基建类项目的环境和社会风险也引起了国际社会的高度关注。国内商业银行应结合我国国情,积极学习借鉴国际多边金融机构先进经验,形成我国的环境与社会风险合规管控体系。

合规管理视角看幌骗案例——美摩根大通银行巨额罚单分析

美国当地时间2020年9月29日(星期二),美国摩根大通集团(JPMorgan Chase & Co.)因贵金属、国债等金融交易当中的违规行为被美国监管机构处罚共9.2亿美元,按照当日人民币汇率折合64.73亿元。该案是美国商品与期货委员会关于幌骗交易的史上最大罚单,影响遍及纽约、伦敦、新加坡等国际金融市场。

欧盟《一般数据保护条例》对银行合规产生新影响

欧盟的《一般数据保护条例》对个人数据权利的保护,达到了前所未有的高度。银行服务过程中广泛使用个人数据,也不可避免地受到该条例的影响。特别是在欧盟地区设立分支机构的中资银行,要做好相关监管规则的研究。

商业银行反逃税合规管理研究——以英国汇丰银行巨额逃税处罚案为例

国际反逃税形势的发展强化了各国对商业银行反逃税合规管理要求。本文以2019年12月底的汇丰银行逃税处罚案为切入,对汇丰瑞士银行逃税处罚案当中暴露的反逃税合规管理机制缺陷进行剖析,研究汇丰瑞士银行罚单所展示的反逃税合规政策与程序缺陷、高层合规履职不足、合规意识淡薄及合规风险管控不力的问题,并提炼该案所体现的合规启示,为我国商业银行机构海外经营及国内加强反逃税合规管理提供相关建议。

英国金融业反贿赂合规管理分析及借鉴

英国的《反贿赂法2010》被称为是具有前瞻性的海外反腐败法,该法首创提出了预防商业组织贿赂失职罪。英国金融监管机构在审查金融企业合规管理义务时,着重关注公司反贿赂的制度和内部控制情况。本文通过对英国反贿赂金融监管要求分析,发现其注重企业内部控制建设和采取风险为本措施加强反贿赂合规管理,具备可借鉴性。本文立足于中资银行等在英金融机构提出管理建议,并对我国金融业完善反贿赂合规管理提出坚持反贿赂合规管理的高层基调、加强风险的识别和评估、加强制度和程序建设的建议。

对金融企业合规管理三道防线的理论研究——以高盛外汇交易处罚案为例

在企业风险管理中,对业务部门、合规部门与内审部门的职责分工,存在著名的三道防线理论。2018年5月份,美国金融监管机构对高盛银行在外汇交易当中的违规行为进行了处罚。透过该1亿美元的罚单,我们可以借鉴美国监管机构的做法,强化合规管理三道防线建设在我国金融监管整改当中的地位与作用。

瑞士信贷“金枪鱼债券”案 引发的反腐败合规管理思考

瑞士信贷银行在莫桑比克所进行的银团贷款、债券发行等业务,因腐败等问题被美国、英国及瑞士采取联合监管行动,被处罚4.75亿美元。近年来,境外对反腐败合规管理的要求逐步提高,此类案例所带来的启示值得业界关注。瑞士信贷银行(Credit Suisse,以下简称“瑞信”)成立于1856年,2020年入选全球系统重要性银行名单。

不当行为风险治理新进展及其对国际银行业的影响——基于FSB进度报告的分析

不当行为风险是公司及其员工的行为方式对客户、投资者或交易对手产生不良后果的风险,包括产品不当销售、违反规则和操纵市场等,严重的不当行为风险还可能对金融系统的有效运行产生负面影响。文章探讨了不当行为风险的概念来源、演进过程及基本特征,并分析了金融稳定委员会(FSB)发布的两份关于不当行为风险治理的进度报告。FSB进度报告的推出和持续完善,有助于深化认识金融机构的不当行为风险及其对客户乃至金融系统的影响,也必然对国际银行业的薪酬结构、治理框架和风险文化、批发市场良好行为实践等方面带来持续而深远的影响。

商业银行如何自查风险

开展自查风险之前,首先要借助计算机非现场检测控制系统,对日常辖属营业机构资产、负债、表内、表外等各项经营指标变动情况有一个全面的掌握和了解;要参照以往(主要是近期)各专业管理部门制度执行情况捡查发现问。题和内部审计、内控合规等部门历次检查监督发现问题情况、参照基层营业机构和网点总会计、制度检查员和事后监督履职检查中发现问题情况;参照员工举报反映的某行经营活动中存在的问题等。

国际反洗钱监管趋势及对中资银行的启示

中资银行由于海外机构规模较小,境外业务具有国内业务的较强延伸性,对反洗钱合规风险的防范更偏重事后管理等原因,在境外机构管理上面临较大的反洗钱合规管理压力。结合国际反洗钱监管趋严,对违反当地规则的金融机构采取严厉的执法行动的趋势,境外中资金融机构将面临更大挑战。

国际银行业监管处罚回顾与2021年监管要点展望

新冠肺炎疫情下全球正经历百年未有之大变局,国际金融监管形势严峻复杂,监管执法处罚趋严。回顾研究2020年国际同业处罚情况,汇总梳理2021年国际监管关注要点,有助于中资银行更好地掌握监管趋势,前瞻防控境外合规风险。

反洗钱受益所有人规则国际比较

受益所有人是反洗钱领域一个被广泛采用的概念,其关键在于被使用在识别客户的身份上,以实现反洗钱的功能。本文从其内涵出发,比较欧盟、美国等反洗钱领域的受益所有人规则,力图从实现受益所有人功能角度来对我国反洗钱受益所有人规则提出建议。

操作风险资本计量方法变迁分析及对管理实践的思考

操作风险与商业银行发展相伴相生。自现代银行业开展风险计量以来,随着行业的快速发展和创新,对操作风险的计量一直在挑战、困难与实践中探索前行。从2004年《巴塞尔新资本协议》到2017年的《巴塞尔Ⅲ最终方案》①,操作风险计量方法不断变革优化,并持续对全球管理实践产生深远的影响。本文通过梳理操作风险资本计量方法十余年的演变历程,辩证分析了其"全球"影响及"本土"启示,并结合我国商业银行的管理现状,提出了在"新标准法"推广、实施的背景下,有效管控操作风险的路径和措施。

国际经济制裁:愈演愈烈

作为解决国际冲突和安全问题的一种外交手段，亦被称之为不见硝烟、不见流血的战争的经济制裁，近年来已经愈演愈烈。2015年，国际政治经济形势波谲云诡，经济制裁领域亦发生了诸多变化，对国际经济金融产生了重要影响。

沃尔夫斯堡集团《客户反逃税指引》借鉴

沃尔夫斯堡集团是由13家全球银行组成的银行业协会,其今年出台的《客户反逃税指引》要求金融机构要建立相关的内控措施,强化风险的评估与识别,从而建立起反逃税的监控措施,强化逃税相关的洗钱风险管理。