强化农村信用社内部控制机制的思考

农村信用社成立五十多年来，由于管理体制不畅、经营和分配机制改革不到位、风险防范意识相对不强以及历史等原因，一些地区和单位对内控机制在很大程度上没有引起足够的重视，内控制度不完善、不科学，缺少整体性，最后得不到有效的落实，存在较大的风险隐患。农村信用社要真正承担起新形势下的职能作用，就必须加强内部控制建设，建立严密的内控机制，强化监督制约机制，提高经营管理水平，防范经营风险。

建立审计问题纠错机制的做法

2007年初，浙江省农村信用联社嘉兴办事处（以下简称我办）在全市农村合作金融系统推出审计问题纠错机制，经过两年多的实践操作，取得了较好的成效。目前，全市农村合作金融机构对照审计检查发现的问题自查出同类问题1827条，已得到有效整改的问题1711条，审计检查的问题明显减少。具体做法如下：

罗天生的致富经

在浙江省嘉兴市南湖区有一位靠养殖甲鱼发家致富的农民,他叫罗天生,当人们与他谈起发家致富史时,他总是说: “感谢农村合作银行的信贷支持”。原来这位养殖甲鱼已有15 个年头的农民汉子,现在已拥有3家公司和数千万元的资产, 并带动了附近数百户农户共同致富,在他心中有着一本难以忘怀的致富经。

“联保+担保”：破解渔业借款担保难

浙江省嘉兴市王江泾镇是浙北渔业重镇，全镇水产专业户780多户，养殖面积达4．62万亩，年产水产品1．5万吨，享有“青鱼之乡”的美誉。近年来，随着渔业结构调整和产品质量升级，水产养殖户、经销户特别是一些外来水产经营户在发展渔业生产经营中缺资金、借款难、担保难等问题日益突出，成为制约渔业经济可持续发展的瓶颈。禾城农村合作银行王江泾支行和镇水产合作社面对这一现状，积极探索创新渔业贷款担保方式，于2002年5月联合推出了“水产户联保＋合作社担保”的贷款担保新模式，有效地破解了渔业贷款担保难题。该贷款担保模式推出4年多来，担保授信金额逐年增长，到目前累计为178户水产养殖户、经营户担保贷款1948万元，贷款归还率达100％，取得了明显的经济效益与社会效益。

嘉善:“兴农贷款”工程筑新路

近年来,地处经济较发达地区的农村发生了很大的变化, 原来农户小额的农田生产费用贷款需求日趋减少,而农户规模经营、家庭创业等所需的较大额度的贷款需求日益增长, 原来的农户小额信用贷款已不能满足农户的贷款需求。怎样增加支农贷款的有效投入,帮助农户增收致富,实现农户和农信社共同的可持续发展？