试论信贷风险与风险管理

随着国有专业银行转向商业银行,实行资产负债比例管理和资产风险管理,银行经营风险亦日益加剧。这种风险又主要集中在信贷风险,如何实行和加强信贷资产风险管理提高银行资产质量,是目前银行转轨工作中的一个十分突出而又极其重要的问题,需要认真研究,切实加以解决。 一、信贷风险及其成因 客观世界充满了不确定性,每一项活动都有成与败的可能、每一项投资也会有赚与赔的可能。银行在进行信贷活动中,总会发生借款方不能按期偿还和清付本息的可能性,或者是银行虽能收回本息,但资金成本大于或小于收益的不确定性。而这两种不确定因素如果不能预见或不采取有效措施加以防范和避免,一旦成为现实,就会损害银行乃至整个社会经济的正常运行,这就是银行的信贷风险。