证券公司为何需要构建数字化审计平台?

证券公司数字化审计平台,是在以数据为核心,以信息系统为基础,以审计线索为导向,结合计算机技术、人工智能和大数据技术,由业务流程和信息系统支撑的综合审计管理平台。该平台可以在审计人员日常工作中发挥分析、预警、监管等作用,通过对业务数据和审计线索的集中、统一管理,提升对证券公司各类业务的监管精准度和监管力度,实现对审计人员的全覆盖、全方位、全流程管理,有助于审计部门更好地开展工作。

我国证券市场发展的区域差异研究

文章分析了我国证券市场发展的区域差异性,东部沿海地区是我国证券业最发达的地区。从国家政策、区域经济发展水平等方面探讨了我国证券市场发展差异性的原因,这种差异性具有相当的合理性。上海、广东、北京是我国证券市场的全国性服务核心。

运用以Chat GPT为代表的生成式人工智能提升税法遵从度的分析

Chat GPT在2022年底正式发布,由于语言理解、内容生成、知识推理、多轮沟通等方面功能优势极为显著,因此在短时间内便得到了各个行业领域用户的普遍青睐,同时也吸引了政府部门、学术领域、企业界的高度关注。Chat GPT的问世,标志着人工智能迎来了全新的发展阶段,推动人类进入新的智能化时代。Chat GPT是人工智能技术对话机器人的代表产品,近年来,国内各大科技公司、高等院校和研究机构相继推出了形式多样的AIGC类产品,使得我国大模型产业呈现出百花齐放的格局,然而人们在享受AIGC为我们生活带来的便捷时,也开始思考可能会出现的弊端,比如数据安全和隐私风险、算法偏见、信息过载和信息污染、技术依赖等,为了切实解决上述问题,各个国家纷纷出台了相关的限制条例。我国在今年第二季度印发的《生成式人工智能服务管理办法》,就是以生成式人工智能服务为核心,围绕服务的合规性、合法性以及合理性作出了明确规定。面对飞速发展的人工智能技术以及可能出现的应用风险,税务部门应当展开深刻思考,探索如何在取长补短、妥善应对的同时,将技术的应用优势最大程度发挥出来,更好地辅助税务管理,提升纳税人的税法遵从度。本文首先概述纳税遵从度,其次从几个方面深入探究应用以Chat GPT为代表的生成式人工智能提升税法遵从度的实践路径,以供参考。

档案工作在国产化替代浪潮中的应对策略研究

随着国家自主创新战略的推进和信息技术的迅猛发展,国产化替代已成为中国科技产业发展的重要趋势。在此背景下,档案工作也面临着国产化替代所带来的资源、技术及人文等方面的问题与挑战。文章通过分析国产化替代对档案工作的影响,探讨了档案部门如何适应这一变革,并提出相应的应对策略,旨在为档案工作的顺利转型提供理论支持和实践指导。

金融AI的风险与监管:挑战与解决方案

科学技术的迅猛发展推动了金融行业的转型与升级,以AI技术为代表的信息技术在金融行业中的应用日益深入,推动了金融监管模式的转变。但信息技术在金融行业的应用本质是一把双刃剑,虽推动了金融行业的发展与创新,但也易引发技术风险、合规风险和信息风险,明确金融AI发展中的挑战,制订科学的解决方案,对推动金融行业的发展具有重要的意义。本文结合我国金融行业的实际发展,以金融AI的风险与监管为切入点展开探析,探索法律规制与技术治理相结合的新型金融科技监管模式,旨在推动金融行业的长远健康发展。

大数据时代企业档案人才赋能探析

企业档案管理水平的提升离不开档案管理人才的有力支撑。随着新时代档案工作的转型升级,档案管理模式逐步由人工管理向智能管理转型,对企业档案管理人才也提出更高的要求,既需档案管理人才具备过硬的档案管理业务知识,更需掌握档案管理的新工具、新手段,与企业档案管理模式的现代化转型同步提升转型。文章分析现阶段企业档案管理人才队伍可能存在的问题,对大数据背景下企业档案管理人才应具备的具体能力及赋能路径进行探讨。

停止国有股证券市场减持的思考

国有股为什么不能通过证券市场减持 ?运用交易费用理论对这一问题进行思考 ,结论是因为证券市场所存在的高昂交易费用 ,阻碍了证券市场对产权 (资源 )进行有效率的配置。因此 ,为了更好地发挥证券市场优化资源配置的功能 ,必须加强证券市场建设 ,完善市场运行机制 。

经济增加值估价模型在证券投资分析中的应用

在证券投资分析中,充分利用现有财务报告中有关企业当前与未来的有价值信息,构造EVA估价模型,符合价值创造角度的思想。根据财务报表中存在的重要财务数据与企业价值的确定关系,通过对EVA进行分解,得到下一层指标Roc,通过Roc这个中间渠道,可从已知过去的EVA数据,推算出预测期EVA的数据,逐步解决“会计信息怎样从价值层面帮助投资者进行投资”这一重要问题。

我国证券公司合规风险评估的问题与对策分析

由于历史的原因,我国证券公司从组建以来就违规不断,面临着严重的合规风险,特别随着金融业务的日益多元化、复杂化、国际化以及信息技术的发展,加强证券构合规风险评估工作更是日显重要。本文分析目前我国证券公司合规风险评估实践的现状以及问题,并结合我国证券公司的现实情况,给出了如何切实有效加强合规风险评估风险的若干针对性对策,最后强调只有把合规风险管理纳入公司治理的制度性范畴才能取得最终实效。

完善证券市场功能 促进上市公司治理

我国的证券市场收购兼并功能失灵 ,价格发现功能失灵 ,约束功能失灵 ,这些严重的功能缺陷影响上市公司治理的有效性。建议采取以下措施 :着力解决全流通问题 ,优化上市公司股权结构 ;强化证券监管部门的监督职能 ,完善信息披露制度等外部监督机制 ;进一步完善市场化的退出机制 ,促进上市公司治理机制。

扁平证券市场线和融资限制——中国股票市场的实证检验

资本资产定价模型(CAPM)在国际金融市场的实证检验结果往往呈现扁平证券市场线现象。一些学者认为融资限制是该现象的产生原因。本文旨在研究扁平证券市场线现象是否存在于中国股市,同时分析融资限制对中国股市证券市场线的影响。本文采用投资组合分析法对A股主板市场进行实证检验。本文研究发现:(1)扁平的证券市场线现象同样存在于中国股票市场中;(2)在中国股票市场中,融资限制与证券市场线的斜率呈负相关,与截距呈正相关,这符合融资限制理论;(3)以上两点发现同样存在于多因子定价模型中,这表明本文研究结果具有稳健性。

基于互联网金融背景下的金融创新和财富管理

随着互联网技术的飞速发展,以及金融市场的蓬勃发展,互联网技术和金融的结合给人们的生活带来了极大的便利,金融的产品和服务也随之增多。在互联网金融背景下,越来越多的人注重对财富的管理,所以如何进行金融创新和财务管理成为时代发展下的重要课题。互联网金融的发展成为时代发展的必然,同时对金融行业的发展而言,无疑是“锦上添花”。本文对互联网背景下金融创新和财务管理进行了相关的研究论述,旨在促进金融业更好更健康的发展,为社会经济建设作出贡献。

浅谈证券行业数据备份系统的实现

文章从简要分析备份技术出发,介绍了证券行业数据备份系统实现的设计、备份管理软硬件的选择、备份策略的制定、备份介质的计算等,并提供了实例。

浅谈证券行业数据备份系统的实现

本文从简要分析备份技术出发,介绍了证券行业数据备份系统实现的设计、备份管理软硬件的选择、备份策 略的制定、备份介质的计算等,并提供了实例。

基于财富管理视角的IPO市值配售网上申购策略

网上申购新股是一种风险较低而收益可观的投资策略,若操作得当可带来持续稳定的正收益.A股IPO发行方式自20世纪90年代以来反复变化,2012年5月起基本稳定为限定发行市盈率、市值配售的方式.基于财富管理视角,首先分析影响网上申购收益的几个因子并推导出其计算公式,然后对2016年市场情况进行实证研究,接着制定出未来1~2年可行的操作策略,最后建议后续研究针对新股发行政策变化和证券市场走势变化适时调整相关策略.

浅议证券公司财务会计向管理会计的转型

证券公司本身涉及了较多的财务管理工作,特别是与财务会计相关的诸多问题,更是会对证券公司未来的发展产生较大的影响。针对这一现状,公司内部如何根据其现有经营管理现状进行积极地调整与改革,促进财务会计向管理会计转型是广大证券公司需要直面的重要课题,应引起管理人员的高度重视。鉴于此,本文针对相关问题进行了分析,以期找到合理、科学的解决途径,推进证券公司财务管理工作的高效实施。

浅析企业档案外包管理安全风险与对策

当下,档案外包已成为越来越多企业开展档案工作的重要选择,但在工作实践中,档案外包还存在一些安全风险。本文就档案外包服务过程中存在的安全风险及应对措施进行探讨。

信息化与国际化发展背景下的企业档案管理

在当前信息化及国际化发展的大背景下,企业档案管理工作需要跟紧步伐,为企业高质量发展保驾护航。基于此,本文探讨了高质量发展对于企业档案管理的要求,并对档案管理如何契合企业的发展提出建议,以期能为企业档案管理提供参考。

人工智能下的税收征管现代化探讨

文章主要以人工智能下的税收征管现代化探讨为重点进行阐述,对人工智能下的税收征管现代化意义进行分析,从引入人工智能,完善法律体系;全面开展精细管理,涉税数据规范管理;发挥人工智能优势,促进税收征管创新;革新税收征管理念,建设信息税务队伍等几个方面深入说明并探讨,旨在为相关研究提供参考资料。

新时期国有企业财务管理转型的相关思考

随着大数据发展的今天,人工智能技术现已得到各个领域的广泛应用。随着新时代的发展,对国有企业财务管理提出了新的要求。在新时代背景下,国有企业在发展中应对财务管理进行有效的革新,加快转型的步伐,只有这样才能进一步推进企业对市场变化的感知,确保企业的可持续发展。基于此,本文主要分析国有企业财务管理转型的重要性,探讨其现状,并针对性的提出财务管理转型策略,促进国有企业的和谐发展。