非现场审计和现场审计相结合全面防范风险——邯郸银行股份有限公司内部审计数字化转型实践探索

“加快数字化发展建设数字中国”是“十四五”规划和2035年远景目标纲要的重要内容。中国人民银行印发《金融科技发展规划(2022-2025年)》,提出“坚持目标导向和问题导向,以深化金融数据要素应用为基础,以支撑金融供给侧结构性改革为目标,以加快推进金融机构数字化转型为主线加快健全适应数字经济发展的现代金融体系,为构建新发展格局贡献金融力量”。

中小银行利率风险管理策略探讨

以城市商业银行、农村信用社和村镇银行为代表中小银行是我国银行体系的重要组成部分,中小银行对服务区域经济和中小企业发挥着重要作用,其风险管理水平直接关系到我国金融业的健康发展。论文以利率风险管理为核心主题,通过对中小银行的利率风险产生原因、类型和影响因素进行深入研究,分析中小银行在利率市场化环境下所面临的利率风险情况。从对内部资产负债管理、稳定资金来源、拓宽业务渠道等多个角度探讨了中小银行对利率风险的管理策略。根据实证研究结果,强调强化内部治理机构、完善风险管理制度、提升风险管理水平等手段对提升中小银行应对利率风险能力的重要性。此外,建议中小银行加强与监管部门的沟通,并引入更多具有创新性的产品来应对利率风险。论文的研究成果对中小银行提升利率风险管理效果、强化抵御金融风险的能力、提升市场竞争能力具有重要的理论和实践意义。

利用大数据技术提升商业银行个人信贷风险管理水平

大数据技术使商业银行也迎来了新的发展机遇。随着网络载体的发展,个人信贷业务越来越多,这为个人信贷业务的发展提供了便利条件。与此同时,商业银行的个人信贷风险随着人们信贷需求的增加也越来越多地显现出来。为进一步将个人信贷业务中的风险控制在源头,商业银行应重视发挥大数据技术的价值,加大力度防控好个人信贷风险,制定严密的风险防范措施。商业银行个人信贷风险管理概述个人信贷业务还被称为个人资产业务,主要是商业银行通过负债业务这一途径获取资产,在规定时间内采取转让的方式将部分资本交给客户,在与客户签订合同时双方需要对合同时间作出明确约定,并明确到期客户需要偿还的本息。

地方国企融资问题及对策研究

为提升地方国有企业融资实效,文章指出地方国有企业加强融资的必要性,为推动地方国有企业发展、助力地方经济高质量发展、促进地方国有企业创新、优化地方国有企业资本结构。同时,明确了地方国企融资模式、环节及原则。在此基础上,文章指出地方国企融资问题:地方国企融资管理推行的阻力增大、地方国企专业化融资管理人才不足、地方国企融资渠道需要进一步拓宽。针对上述问题,提出了推进融资政策落地、加强实体业务发展、提升管理技术水平、增强政府扶持力度和强化融资督查工作的对策建议,以提升地方国企融资实效,推进地方国企持续发展。

浅谈商业银行个人金融业务发展的制约因素及对策建议

随着我国金融行业与产业的不断壮大发展,商业银行作为我国金融机构的重要组织之一,在个人金融业务发展方面有其显著的重要性与现实性。本文通过对现阶段我国商业银行个人金融业务发展中存在的问题与弊端进行总结研究,并对其制约因素进行客观分析,进而提出相应的优化措施,为我国商业银行的整体发展奠定坚实的保障基础。

城市商业银行现金处理业务外包探讨

现金处理业务一直是商业银行传统的基础业务,随着商业银行的发展,现金处理业务的成本在逐年增加,特别是对于城商行,规模小、资金实力弱,很难承受日益上涨的现金处理成本,因此,探求合理的现金处理模式突显重要。本文首先提出现有现金处理业务模式的弊端;其次对城商行的现金处理业务外包模式进行了相关探讨;最后对现金业务外包模式的风险及控制进行了简要说明。

浅谈如何构建商业银行核心系统的服务架构

商业银行是面向社会大众的服务性行业，商业银行在服务中小企业、社区居民和促进经济发展有着非常重要的作用，而商业银行服务质量的高低对服务社会、促进经济发展和银行自身经营效果的影响是非常明显的。本文就针对现在我国的商业银行服务中存在的一些问题进行剖析，并对如何构建商业银行核心系统的服务构架进行一些简单的探讨。

短暂而辉煌的华北银行

当前,全党正在深入开展党史学习教育。我党领导的红色金融的历史是党史的重要组成部分,红色金融也是我党革命和建设的重要依靠力量。众所周知,享誉世界的中国人民银行是以华北银行为基础筹备建立的。华北银行是中国人民银行的直接母体,地位重要,未发钞票,存续时间极短,公开史料很少,相关研究文献阙如,是中外银行史上的一个神秘而奇异的存在。为深入开展党史学习教育,笔者数次赴石家庄市参访原华北银行总行办公楼--中国人民银行成立旧址纪念馆,遍览了1948年全年《人民日报》,收集了较多的第一手史料,试图揭示华北银行短暂而辉煌的"涅槃"历程,填补我党红色金融历史研究的一段空白。

新时期城市商业银行的金融创新探究

新时期,商业银行正在面临日益激烈的市场竞争,商业银行只有及时调整经营策略,尽快完成转型升级,才能促进自身的稳定发展.本文首先分析了新时期城市商业银行面临的挑战,其次提出了商业银行金融创新发展的具体策略,以期促进城市商业银行稳定存量,提升增量,进而在激烈的竞争环境中站稳脚跟.

最优融资契约与企业融资中的银行角色研究

在市场经济的快速发展的背景下,银行依靠自身雄厚的资金优势,在整个资本市场的运行中发挥着资源配置的作用,在中长期资本的运营过程中扮演着重要的角色。银行既能够向企业提供资金的援助,也能够对企业参股,这样银行对企业就有了控制与监督的双重作用,并且在这个基础上形成了对企业的债权和股权互相制衡的管理机制。文章从银行在融资中的重要性,影响融资契约的主要因素和最优融资契约的模式来进行研究。

数字化背景下城商行贷款业务困境及对策研究

数字化的发展为城商行的贷款业务提供了便利,不仅拓宽了贷款渠道,也让流程更加简化,提升了客户体验,但同时受到网络贷款平台的冲击,也加大了信贷的风险。本文将简要介绍数字化的背景,指出数字化背景下城商行贷款业务面临困境的原因,详细介绍各种困境并进行具体的对策分析,以期帮助城商行更好地应对困境,促进贷款业务的良性发展。

实物期权对项目评估的实证研究

在对具有选择性项目进行价值评估时,传统的价值评估方法不能很好地评估其价值。文章从介绍实物期权涵义入手,以加拿大407公路项目为例,利用Black-Scholes公式计算出该项目的评估价值,最后做出正确的决策。由此可见,实物期权作为一种新的投资评估方法可以弥补传统方法的不足,为投资决策提供参考依据。

商业银行内部控制制度执行中存在的问题及建议

经过多年的发展,商业银行根据外部监管的要求和内部风险防范的需求,制定了较为全面的内部控制制度,为自身合规、稳健发展提供了有力保障。但在审计过程中,笔者发现内部控制制度在执行中还存在一些问题。本文从审计角度出发,重点分析商业银行内部控制制度在执行中存在的问题及改进的建议。

强监管下银行内部审计的视角探析

金融安全是国家安全的重要组成部分,当前金融风险呈现出点多面广、隐蔽性、突发性、传染性、危害性强等特点,而且受国内外复杂因素的影响,金融发展和银行经营面临诸多风险挑战。强监管、防风险是银行业乃至整个金融领域的重中之重。监管部门始终坚守不发生系统性金融风险的底线,针对重点风险和重大资产泡沫加大处置和防范力度,整治金融乱象。

银行案件背后折射的内部审计逻辑

2018年1月19日，银监会公布了依法查处某商业银行分行违规发放贷款案件。该商业银行分行为掩盖不良贷款，通过编造虚假用途、分拆授信、越权审批等手法，违规办理信贷、同业、理财、信用证和保理等业务，向1493个空壳企业授信775亿元，换取相关企业出资承担该分行的不良贷款。银监会信息显示，这是一起有组织的造假案件，此次被罚的违规事由高达9项，银监部门依法对该商业银行分行罚款数亿元；对该商业银行分行原行长等多人给予禁止终身从事银行业工作、取消高级管理人员任职资格、警告及罚款等处分。目前，相关涉案人员已被依法移交司法机关处理。

股票遴选与投资业绩——基于属性约简及动态时间规整距离

评价风险资产价值的指标(属性)有很多,以少量指标(属性)从数以千计的风险资产中筛选出有投资价值的资产对投资业绩影响重大。本文以股票市场为例,提出了基于属性约简及动态时间规整距离的股票遴选方法。首先利用基于属性重复度的改进属性约简算法筛选出能区分股票投资价值的约简属性集,之后将单指标动态时间规整算法拓展到多指标,建立股票间基于约简属性集的多维动态时间规整距离集,利用聚类技术对规整距离集进行聚类并通过拆分规整距离对股票进行类别划分,遴选收益-风险特征均较好的类别中的股票构建资产池。数值试验表明:随机模拟权重和均等权重投资组合的累积收益率均高于市场基准,且资产的优化配置进一步改善了投资组合的收益-风险特征。该方法通过属性约简降低了投资者评价股票投资价值的难度,通过多维动态时间规整距离度量了不同股票关于各指标(属性)时间序列变动趋势的相似程度;遴选过程基于历史数据,避免了主观因素的影响,且筛选结果具有稳健性。此外,该方法适合于一般风险资产的遴选,还可以将不同市场不同行业考虑在内,以便更好地实现分散化投资。